Kонспект лекции

по МДК 1. ОРГАНИЗАЦИЯ КАССОВОЙ РАБОТЫ В БАНКЕ

Тема 2.1.»Подлинность и платежеспособность денежных знаков»

1. Признаки подлинности и платёжеспособности денежных знаков

Признаки платежности денежных знаков - обязательное для всех юридических и физических лиц условие приема в платежи и к обмену банковских билетов и металлической монеты.

 Все банкноты и монеты по степени повреждения и платежеспособности можно разделить на четыре группы:

годные

ветхие

поврежденные (сомнительные)

неплатежные

Годные

К разряду «Годных» относятся подлинные банкноты и монеты Банка России, не имеющие признаков переделки и значительных следов износа или повреждений, указанных ниже.

Ветхие

К разряду «Ветхих» относятся банкноты, имеющие следующие следы износа или повреждения:

1. Загрязненные,

2. Изношенные, имеющие потертости,

3. Надорванные,

4. Имеющие небольшие отверстия, проколы,

5. Посторонние надписи или рисунки (независимо от содержания),

6. Отпечатки печатей и штампов (кроме штампов «В обмене отказано»),

7. Утратившие углы, края.

В разряд «Ветхих» отсортировываются монеты, имеющие незначительные повреждения и сохранившие изображение на аверсе и реверсе.

Денежные знаки, имеющие выше перечисленные следы износа и повреждения должны приниматься без какого либо ограничения во всех сферах наличного денежного обращения.

При обработке денежной наличности в кредитных организациях «Ветхие» денежные знаки отсортировываются и в оборот не выпускаются.

Поврежденные или сомнительные

К разряду «Поврежденных» относятся подлинные денежные знаки, имеющие следующие дефекты:

Для банкнот:

1. Утратившие значительную часть (до 45%) своей площади (оборванные, обгоревшие, истлевшие, и т.д.), разорванные и склеенные из любого количества фрагментов, если части, безусловно принадлежащие одной купюре, в совокупности составляют не менее 55 % первоначальной площади).

2. Составленные из двух фрагментов, принадлежащих разным банкнотам Банка России одного номинала, если каждый фрагмент отличается по рисунку от соседнего и занимает не менее 50% площади купюры.

3. Изменившие окраску или обесцвеченные при обычном освещении (за исключением банкнот, окрашенных красящими веществами, применяемыми для предотвращения краж – т.н. химловушки).

4. Изменившие свечение в УФ- лучах ( в том числе имеющие светящиеся надписи), сохранившие основное изображение.

5. Обожженные, запеченные, обугленные.

6. Имеющие брак предприятий “ГОЗНАК.”

Для монет:

1. Изменившие первоначальную форму (погнутая, сплющенная, надпиленная и т.п.).

2. Имеющие следы воздействия агрессивных сред и высоких температур. (оплавленная, окисленная, травленная и т.д.)

Кассиры, продавцы и граждане при совершении обменных операций в открытой розничной сети вправе отказать в приеме поврежденных дензнаков.

Все деньги, имеющие перечисленные выше и другие значительные повреждения, должны без ограничения суммы и взимания платы приниматься всеми кредитными организациями от своих клиентов и частных лиц к обмену на годные, обмену на валюту, зачисления на счет или на экспертизу. Все вопросы, связанные с поврежденными деньгами кредитная организация вправе и обязана решать на месте, не отсылая клиента в другие банки или учреждения Банка России.

Поврежденные деньги, принятые к обмену, и не вызывающие сомнения в их платежеспособности, упаковываются в пачки «Ветхих» денежных знаков.

Неплатежеспособные

К разряду неплатежных относятся:

1. Денежные знаки, утратившие силу законного средства платежа (выведенные из обращения, погашенные, имеющие типографскую надпись «Образец»).

2. Утратившие более 45% своей первоначальной площади.

3. Имеющие признаки подделки.

4. Имеющие такие степени повреждения, при которых невозможно достоверно определить подлинность и номинал денежного знака.

5. Отдельные части монет: (кольцо или диск), конструкция которых предусматривает их наличие.

6. Монета, по оставшемуся изображению на которой, невозможно идентифицировать номинал, год выпуска и банк эмитент.

Денежные билеты и монеты, не соответствующие признакам платежности или имеющие явные признаки умышленного повреждения, являются неплатежными и обмену не подлежат. На предмет возможности их обмена осуществляется экспертиза денежных знаков.

Для выяснения остаточной площади сильно поврежденных банкнот Банка России используются специальные сетки.

Площадь купюр на сетках разделена на 200 равных частей. Цена одной клетки равна 0,5% площади. Для получения 55% необходимо чтобы оставшаяся часть купюры закрывала не менее 110 клеток.

Для определения оставшейся площади необходимо наложить сетку на фрагмент купюры.

Поврежденная банкнота располагается на сетке для соответствующего образца и года выпуска таким образом, чтобы сохранившиеся стороны совпадали с границами сетки. Если ни одна из сторон банкноты полностью не сохранилась, то две наименее поврежденные стороны банкноты совмещаются с нижней и правой границами сетки, при этом ее ориентация значения не имеет. Поврежденная банкнота обводится по контуру. Число клеток, через которые прошла линия контура, суммируется и делится пополам. К полученному числу прибавляется количество клеток сетки, оставшихся закрытыми при наложении банкноты. От полученного результата отбрасывается дробная часть. Подлежащей обмену следует считать банкноту в том случае, если полученный результат больше или равен 110.

При работе с сетками не следует учитывать отклонения в размерах банкнот в пределах допуска. Клетки сетки, не полностью закрытые банкнотой вследствие допустимого отклонения в размерах, считаются полностью заполненными.

Заполненные сетки хранятся в отдельном деле кассового подразделения кредитной организации.

Например, чтобы определить площадь данной купюры необходимо:

1. Сначала подсчитать полностью закрытые клетки и записать сумму полных клеток. ( В данном примере -110 полных клеток)

2. Затем подсчитать количество клеток, по которым прошла линия разрыва. Число частично закрытых клеток разделить на два. (В данном случае – 10 частично закрытых клеток : 2=5 полных клеток).

3.Полученное в результате деления, число (5) прибавить к сумме полностью закрытых клеток (110). Сумма полученных клеток должна быть не менее 110.

В данном примере 110+5=115 клеток, или 57,5%.

2. Классификация уровней и видов защиты банкнот Банка России от подделки

Защитными признаками (элементами) называют трудновоспроизводимые графические или технологические элементы полиграфического продукта, созданные с помощью специальных технологических приемов и препятствующие его подделке или фальсификации.

Современные банкноты содержат защитные признаки, как воспринимаемые непосредственно органолептическими методами (посредством органов чувств) – публичные защитные признаки, так и требующие специальных технических средств (метки, видимые в инфракрасном или ультрафиолетовом диапазоне, области, обладающие различными магнитными характеристиками), особо следует упомянуть машиночитаемые признаки платёжности, благодаря чему возможно распознавание банкнот банкоматами и терминалами приёма платежей. Отдельную группу защитных элементов составляют экспертные признаки платёжности, которые не разглашаются и служат для идентификации наиболее качественных подделок специалистами Центрального банка.

Общее количество защитных признаков и характеристики защищенных документов обычно не разглашаются. Национальные банки и производители денежных знаков хранят эти сведения в режиме государственной тайны.

Защита денежных знаков от подделок обеспечивается за счет использования особых технологий, определенного сочетания способов и приемов нанесения полиграфического оформления, а также за счет применения специальных материалов.

Условно можно выделить три вида защиты:

 - технологическая защита;

 - полиграфическая защита;

 - физико-химическая защита.

Технологическая защита представляет собой комплекс визуально обнаруживаемых признаков, вносимых в отдельные реквизиты банкнот путем использования специальных технологических процессов. К таким признакам обычно относятся:

- специальные виды бумажных или полимерных подложек (в том числе бумажных с полимерным или лаковым покрытием);

- водяные знаки или скрытые изображения, получаемые полиграфическими методами; - композиционный состав бумаги;

- защитные волокна, планшетки, конфетти;

- защитные нити;

- защитные полоски (ширина превышает 5 мм для демонстрации специальных эффектов);

- микроперфорация;

- голограммы, кинеграммы и др.

Подавляющее число указанных признаков (кроме последних двух) создаются или вводятся в процессе изготовления банкнотной бумаги. Поэтому данный вид часто называют «защита по бумаге».

БАНКНОТНАЯ БУМАГА

При производстве банкнотов используется специальная, особо прочная, защищенная от подделки бумага. Бумага, как правило, не имеет собственного свечения в УФ-лучах. В некоторых странах банкноты изготавливаются на тонком пластике, на обе стороны которого наносится красочный слой в виде основы. Печать банкноты осуществляется по этой основе, как по бумаге. Для защиты бумаги от подделки применяются водяные знаки, защитные нити, волокна и конфетти.

Водяной знак – это изображение, полученное при отливе бумаги и образованное изменением ее плотности и толщины. В проходящем свете более плотные участки выглядят темнее, чем менее плотные. Бумага, используемая для производства банкнот, обычно имеет один полутоновый водяной знак (иногда – два и более), расположенный в определенном месте (локальный водяной знак). Полутоновый водяной знак имеет участки с плавными границами перехода от темного к светлому. Банкноты некоторых стран изготавливаются на бумаге с однотоновым водяным знаком, непрерывно повторяющимся по всей площади листа (общим либо текущим водяным знаком).

Защитные волокна - это натуральные или синтетические окрашенные и бесцветные волокна длиной до 10 мм, которые вводятся в бумагу при ее отливе. В каждой реальной банкноте волокна располагаются в произвольном порядке. Их количество, как на всем поле банкноты, так и на отдельных участках может незначительно варьироваться. Волокна могут иметь люминесценцию в УФ-лучах. Цвет защитных волокон при естественном освещении и цвет их свечения в УФ-лучах может быть различным.

Конфетти - это цветные бумажные или синтетические включения, обычно правильной геометрической формы, помещаемые в бумажную массу или на поверхность бумаги при ее изготовлении. Могут иметь радужное покрытие.

Защитная нить – это узкая (0,7-2,0мм) полимерная лента, внедренная в бумагу при ее производстве. Нить может полностью находиться в толще бумаги или периодически участками выступать на поверхность («ныряющая нить»). Она может быть прозрачной или окрашенной, иметь металлизированное или радужное покрытие, микротекст, а также свечение в УФ-лучах, магнитные свойства.

ПЕЧАТНЫЕ КРАСКИ

Печатные краски, как и бумага, – это основной полиграфический материал, создающий изображение на запечатываемой поверхности бумаги, обладающий необходимыми оптическими и печатно-технологическими свойствами. Краски состоят из пигмента и связующего. Пигменты – это тонко измельченные цветные порошки, которые придают печатным краскам цвет. Связующие – это жидкие вещества на основе олиф, смол, лаков, различных растворителей и др. В основном благодаря связующим, краски приобретают печатно-технологические свойства. Кроме того, краски могут содержать различные добавки. Специальные добавки позволяют изготовлять специальные краски: инфракрасная краска, люминесцентная краска, OVI-краска, магнитная краска, антикопировальная краска.

Полиграфическая защита выражается в использовании различных способов и приемов полиграфической печати, комбинация которых в совокупности с другими видами защиты существенно затрудняет подделку и облегчает ее обнаружение. В банкнотах данный вид защиты доминирует по количеству используемых защитных элементов.

Основными из них являются следующие:

- способы печати (высокая, плоская, глубокая печать и их разновидности - ирисовая, орловская, металлографская и др.);

- комплект графических элементов (гильоширные пояса, розетки и орнаменты, виньетки и другие средства декора);

- фоновые сетки;

- микропечать и графические "ловушки";

- совмещенные изображения;

- оптические эффекты, основанные на печати;

- бесцветное тиснение и др.

Поскольку все эти признаки создаются в результате специальных печатных процессов, то этот вид защиты обычно называют «защита по печати».

Физико-химическая защита банкнот основывается на использовании в составах материалов добавок химических веществ, наличие которых определяется специальными методами. В качестве физико-химической защиты используются в основном люминофоры (флуоресцентные и фосфоресцентные краски), инфракрасные, оптико-переменные, магнитные материалы и краски, дающие метамерный эффект (видимые в одном диапазоне волн и невидимые в другом, хотя при обычном освещении они выглядят одинаково). Этот вид защиты часто называют «защита по краскам».