Билет №….

Задание 1. Присвойте номера лицевым счетам клиентов, открывших счета в АБ Кузнецкбизнесбанке:

а) негосударственное предприятие открытое акционерное общество «Крокус», занимающееся производственной деятельностью, валюта – российский рубль, порядковый номер лицевого счета – 30687, защитный ключ – 2; банка под номером 335:

б) государственное (федеральная собственность) коммерческое предприятие «Легмаш», занимающееся производственной деятельностью, валюта – доллар США, порядковый номер лицевого счета – 8900, защитный ключ – 4; банка под номером 336:

в) некоммерческая негосударственная организация «Общество защиты животных Тверской области», порядковый номер лицевого счета – 75, защитный ключ – 5, валюта – российский рубль; банка под номером 337:

г) финансовая компания «Региональные финансы» (собственность субъекта Российской Федерации), валюта – евро, защитный ключ – 8, порядковый номер лицевого счета – 2; банка под номером 338.

Задание 2. АКБ «Урсабанк» в соответствии с депозитной политикой привлекает денежные средства физических лиц во вклады. 01 апреля 200___ года банком зачислены в «Срочный» вклад наличные денежные средства в сумме 10 000 руб. от Иванова Петра Семеновича под 12% годовых на 6 месяцев. Выдана Книжка денежных вкладов.

Требуется: 1. Отразить операции по приему наличных денежных средств, начислению процентов и выдачи наличных денежных средств при закрытии вклада

2. Документально оформить операцию по вкладу, заполнив Книжку денежных вкладов

Билет №….

Задание 1. Физическое лицо оформило кредит в банке на сумму 30 000 рублей на 6 месяцев под 24% годовых . Согласно договору кредит погашается равными частями с начисленными процентами.

Требуется:. Составить график платежа и отразить в бухгалтерском учете операции по выдаче кредита и формирование резерва, при условии, что ссуда стандартная и резерв равен1% от суммы выданного кредита.

Задание 2 . Составить корреспонденцию счетов по движению денежных средств на счете 20202 «Касса кредитных организаций»

Документ, и краткое содержание операций	Сумма
По объявлению на взнос наличными №12 внесено клиентами для зачисления на расчетный счет	100 000
На основании Акта о проведении ревизии от 20. 021.07 оприходованы излишки в кассу банка	10 000
Выдан кредит по ордеру – распоряжению №15 физическому лицу сроком на 3 месяца	75 000
Выдано по расходно-кассовому ордеру №14 в подотчет сотруднику банка	11 000
Погашен кредит физическим лицом по ордеру – распоряжению №16. сроком на три месяца	15 000
Принят депозит по приходно-кассовому ордеру №52 от физического лица на срок до востребования	10 000
По приходному ордеру № 17 принято в фонд накопления	11 000
Отправлено по расходному ордеру №13 в кассу обменного пункта	10 000
Оприходованы. приобретенные запасные части к инкассаторским машинам, на основании авансового отчета сотрудника банка	15 000
По препроводительной ведомости №11 отправлена сумма с инкассаторами	16 000