Билет №….

Задание: По заявлению ЗАО «Сирень» (счет 40602810500000000570, ИНН 2720211214, КПП 272021018) представитель организации приобретает в ОАО КБ Кузнецкбизнесбанке (БИК 043209740, корреспондентский счет 30102810600000000740) чековую книжку на 50 листов, лимитом каждого листа 10 000 рублей. Стоимость чековой книжки в размере 60 рублей была оплачена в кассу банка. Банк за счет средств расчетного счета клиента депонирует необходимую сумму на специальный счет. По мере расчетов с поставщиками, чекодатель выписывает чеки на сумму 45 000 рублей

Требуется: 1. Заполнить от имени клиента платежное поручение на депонирование средств по счету 40903810600000000570:

2. Составить корреспонденцию счетов:

• по покупке чековой книжки;

• депонирование суммы на специальный счет;

• оплата чеков со специального и корреспондентского счета:

• по возврату остатка суммы с чекового счета на счет клиента банка.

Билет №….

Задание 1: На основании остатков на начало дня и журнала составить схему счетов

Номер балансового счета	Сумма, тыс. руб.	Номер балансового счета	Сумма, тыс. руб.
40702	45670	30101	23900
20202	70450	70601	5000

Журнал банковских операций

№ п/п	Содержание операций	сумма	Номера корреспондирующих счетов
			Дебет	Кредит
	По денежному чеку выданы наличные деньги на заработную плату	56000	40702	20202
	Оплачена банковская комиссия за расчетно-кассовое обслуживание	2000	40702	70601
	По платежному требованию зачислена сумма платежа на расчетный счет	450000	30101	40702
	По объявлению на взнос наличными зачислена сумма на расчетный счет	12345	20202	40702

Задание 2. АО «Амур» рассчиталось с АО «Звезда» расчетным чеком, ранее полученным в КБ «Далькомбанке». Укажите на схеме стрелками последовательность расчетов движения документов и денежных средств при совершении расчетов чеками в соответствии с предложенными этапами. АО «Звезда» обслуживается в КБ «Региобанк».

1. Заключение контракта.

2. Отгрузка продукции.

3. Передача чека.

4. Оформление реестра чеков.

5. Передача документов в банк чекодателя.

6. Выдача выписки со счета «Средства для расчетов чеками».

7. Передача документов в банк чекодержателя.

Билет №….

Задание 1. В течение операционного дня кассиром кредитной организации были совершены следующие операции:

• По расходно-кассовому ордеру №32 выданы денежные средства для загрузки банкомата.

• По денежному чеку №АИ 56784 выдана денежная сумма с расчетного счета клиента;

• По приходному кассовому ордеру №34 приняты остатки из банкомата.

• Принята торговая выручка по объявлению на взнос наличными №46;

• По приходному кассовому ордеру №52 принят вклад от физического лица.

• По расходно-кассовому ордеру №54 выданы проценты физическому лицу с депозитного счета

Требуется: Заполнить журнал банковских операций, используя следующие счета и определить тип хозяйственной операции:

20208 Денежные средства в банкоматах

20202 Касса кредитных организаций

40702 Коммерческие организации

42301 Депозиты физических лиц до востребования

Задание 2. В течение операционного дня кассиром обменного пункта были совершены следующие операции (курс доллара - 25 рублей):

• Выдача аванса в рублях кассиру обменного пункта;

• Выдача аванса в долларах США;

• Покупка 550 долларов;

• Продажа 950 долларов;

• Инкассация рублей в кассу кредитной организации.

Требуется: Продолжить журнал банковских операций, используя счет 20206 «Касса обменного пункта».

Разрешается ли проводить в обменном пункте операции только по покупке или только по продаже наличной иностранной валюты?