3. Поняття ризику стратегії підприємства

Діяльність підприємства, як певний цілеспрямований процес, здійснюється на основі наперед сформульованих задумів і планів. А можливість відхилення, тобто відміннісгь фактичного результату від наміченого, в момент прийняття стратегічних рішень, характеризується з допомогою категорій ризику.

Під ризиком мають на увазі загрозу щодо настання певної несприятливої події, у результаті якої можуть виникнути різного роду втрати (наприклад, втрата майна, збитки тощо). Ризик є невід'ємним атрибутом ринкової економіки і він виступає своєрідною платою за свободу підприємницької діяльності.

Як економічна категорія ризик являє собою подію, що може відбутися або яка не відбудеться. Водночас, ризик - це дія з очікуванням щасливого результату (випадку) за принципом пощастить або не пощастить.

Але ризиком можна керувати, використовуючи різні методи і засоби, спрямовані на зниження ризику. І цей процес базується на певній класифікації ризиків.

Класифікація ризиків

Класифікацію ризиків здійснюють за трьома ознаками: © можливим результатом; © причиною виникнення; © сферами виникнення.

За можливим результатом виділяють:

^ Чисті, які мають "0"-й або "-" результат;

^ Спекулятивні, які мають "-" або "+" результат.

3а причинами, що обумовлюють виникнення, виділяють:

чисті: природно-натуральні, майнові, вартісні, торговельні, екологічні, тран­спортні, політичні, деякі комерційні тощо;

спекулятивні: фінансові, комерційні.

Особливо слід виділити групу (вид) комерційних ризиків. Вони охоплюють (за сферами виникнення): майнові, виробничі, торговельні, фінансові ризики. Які, у свою чергу, можна класифікувати (поділити) на:

пов 'язані з купівельною здатністю грошей:

• ліквідності;

• інфляційні і дефляційні;

• валютні;

інвестиційні:

• ризики зниження дохідності: процентні, кредитні;

• ризики прямих фінансових втрат: біржові, банкрутства, кредитні;

• ризики втраченої вигади.

Прийнятний ризик стратегії підприємства

Так як ризик неможливості реалізувати обрану стратегію існує завжди, оскільки не можливо повністю усунути причини небажаних результатів, тому слід обрати такі стратегічні рішення, які б забезпечували компромісний рівень ризику, тобто прийнятний рівень ризику.

Прийнятний ризик – це той ризик, який відповідає певному балансу між очікуваною вигодою і загрозою втрат.

У процесі розробки стратегії підприємства прийнятний ризик обґрунтовується (забезпечується, закладається) через процедури:

• оцінки ризику;

• управління ризиком.

Оцінка ризику - це сукупність процедур:

1. аналізу ризику;

2.ідентифікації джерел його виникнення;

3.визначення можливих наслідків і питомої ваги в них факторів ризику.

Оцінка ризику стратегії підприємства передбачає такі процедури:

• вивчення джерел його виникнення;

• вивчення зовнішніх і внутрішніх факторів ризику;

> побудову і аналіз сценаріїв, схем розвитку підприємства за дії тих чи інших факторів;

> встановлення взаємозв'язків між факторами і показниками оцінки ризику та їх розрахунок.

Управління ризиком включає розробку і реалізацію обґрунтованих рекомендацій і заходів, спрямованих на зменшення початкового рівня ризику до задовільного фінального рівня.

Управління ризиком базується на:

► результаті оцінки ризику;

► аналізі потенціалу підприємства і середовища його функціонування;

► чинній нормативній базі;

► маркетингових та соціальних дослідженнях і на певних методах.

Методи управління ризиком поділяються на:

методи ухилення від ризику;

методи локалізації ризику;

методи розподілу ризику;

методи компенсації ризику.

Методи ухилення від ризику охоплюють:

відмову від ненадійних партнерів;

відмову від ризикованих партнерів;

страхування господарських ризиків;

пошук гарантів.

До методів локалізації ризику відносять:

створення венчурних підприємств;

створення спеціальних підрозділів.

Методами розподілу ризику виступають:

диверсифікація видів діяльності і зон господарювання;

диверсифікація інвестицій;

диверсифікація збуту і поставок;

розподіл відповідальності між учасниками;

розподіл ризику в часі.

До методів компенсації ризику слід віднести:

стратегічне планування;

прогнозування зовнішнього оточення;

моніторинг соціально-економічного і нормативно-правового середовища;

створення системи резервів;

цілеспрямований маркетинг.

Практика використання концепції прийнятного ризику в процесі формування стратегії підприємства дозволяє:

виявити потенційно можливі ситуації, пов'язані з небажаним розвитком подій, результатом яких може бути зрив поставлених цілей;

отримати характеристики можливої втрати, пов'язаної з небажаним розвитком подій;

завчасно запланувати і здійснити заходи зі зниження ризику до прийнятного рівня;

враховувати втрати, пов'язані з попередньою оцінкою і керуванням ризиком.

В теорії ризику стратегії підприємства оперують такими поняттями:

• причини;

• фактори;

• рівень;

• показники ризику стратегії.

Отже, причинами ризику стратегії виступають незаплановані події, що можуть негативно вплинути на хід реалізації стратегії. До них відносяться як передбачувані, так і непередбачувані події.

Фактори ризику стратегії - це умови, за яких можуть з'явитися причини ризику. Фактори ризику поділяються на:

зовнішні: політичні, науково-технічні, соціально-економічні, екологічні;

внутрішні: в сфері обігу, в сфері управління, відтворення, виробничої діяльності.

* Рівень ризику стратегії оцінює можливе відхилення мети і зв'язок з нею господарських результатів у вигляді певного порівнювального показника. Рівень ризику дає можливість оцінити суттєвість того чи іншого фактору ризику.

Показником ризику стратегії називають рівень ризику, що відображається певними правилами у визначеній шкалі. За показник ризику може використовуватися середня оцінка величини втрат за усічи ланками (сценаріями, схемами) небажаного розвитку подій.

А оскільки кожен з видів стратегії підприємства націлений на зміну відповідного потенціалу підприємства, то показник ризику повинен характеризувати можливі відхилення від запланованого приросту того чи іншого потенціалу.