3. Совершенствование системы управления рисками.

3.1. Меры снижения процентного и кредитного рисков методом дюрации.

Дюрация — это средневзвешенный срок потока платежей, взвешенный по дисконтированной сумме. Иными словами — это точка равновесия сроков дисконтированных платежей. Дюрация является важнейшей характеристикой потока платежей, определяющая его чувствительность к изменению процентной ставки.

Понятие дюрации было введено американским ученым Ф. Маколи. Дюрация потока зависит не только от его структуры, но и от текущей процентной ставки. Чем выше ставка, тем меньше стоимость дальних выплат по сравнению с короткими и тем меньше дюрация, и наоборот, чем меньше ставка, тем больше дюрация потока платежей.

Дюрация (D) также может быть определена как средневзвешенный срок жизненного цикла инвестиционного проекта, где в качестве весов выступают текущие стоимости денежных потоков, получаемых в период t, или другими словами, как точку равновесия сроков дисконтированных платежей. Она позволяет привести к единому стандарту самые разнообразные по своим характеристикам проекты (по срокам, количеству платежей в периоде, методам расчета причитающегося процента).

Ключевым моментом этой методики является не то, как долго каждый инвестиционный проект будет приносить доход, а прежде всего то, когда он будет приносить доход и сколько поступлений дохода будет каждый месяц, квартал или год на протяжении всего срока его действия.

Дюрация измеряет среднее время жизни инвестиционного проекта или его эффективное время действия. В результате менеджеры получают сведения о том, как долго окупаются для компании инвестиции доходами, приведенными к текущей дате.

Для расчета дюрации (D) используется обычно следующая формула:

 , где

PVi — Дисконтированная стоимость будущих платежей;

Ti — период поступления 1,2,3,4…N;

N — количество периодов (период может быть любым: день, неделя, месяц, 10 дней и т. д.).

Применение метода дюрации. Также дюрацию можно представить как:

Рассчитаем величину дюрации для депозитов коммерческих предприятий. Составим таблицу соответствия остатков на счетах 421 процентным ставкам, под которые размещены депозиты. Т.к. в сальдо счетов входят депозиты, срок переоценки которых находится в некотором интервале для целей расчета будем брать срок переоценки равный верхней границе этого интервала.

Таблица 10

Сроки погашения и остатки на счетах депозитов юридических лиц

	Срок	Сумма средств, тыс. руб.	Процентная ставка по депозиту, %
42102	30 дней	6521	4,5
42103	90 дней	7885	5,1
42104	180 дней	37821	5,5
42105	1 год	94701	6,2

Рассчитаем величину дюрации для привлеченных депозитов, сроком планирования будем считать 1 год, отраженных на счете 42102. Т.к. средства привлечены на 1 месяц, то за год переоценка остатков будет проведена 12 раз. Следовательно мы будем иметь 12 денежных потоков. Для ставки 4.5% составим таблицу, в которой показаны величины дисконтированных потоков на конец каждого месяца.

Рассчитаем процент к выплате в конце месяца(П1):

(тыс.руб.)

Приведем поток к начальному моменту времени:

Теперь найдем весовые коэффициенты каждого платежа:

0,104; 0,080;

0,100; 0,077;

0,096; 0,073;

0,091; 0,070;

0,088; 0,067;

0,084; 0,064;

=1*0.104+2*0.100+3*0.096+4*0.091+5*0.088+6*0.084+7*0.080+

+8*0.077+9*0.073+10*0.070+11*0.067+12*0.064=5.977(месяцев).

Таким образом средневзвешенная срочность потока платежей, порождаемого привлеченной суммой 6521 тыс. руб. на срок 1 год с ежемесячной переоценкой составляет 5,977 месяцев, что равно 0,498 года.

Теперь рассчитаем величину дюрации для средств, привлеченных на 90 дней( счет 42103)(D2).

Рассчитаем процент к выплате в конце месяца(П2):

(тыс. руб.);

Приведем поток к начальному моменту времени:

Теперь найдем весовые коэффициенты каждого платежа:

0,269;

0,256;

0,243;

0,232.

По формуле дюрации рассчитаем:

=1*0,269+2*0,256+3*0,243+4*0,232=2,438(квартала).

Таким образом средневзвешенная срочность потока платежей, порождаемого привлеченной суммой 7885 тыс. руб. на срок 1 год с поквартальной переоценкой составляет 2,438 квартала, что равно 0,610 года.

Теперь рассчитаем средневзвешенную срочность (дюрацию) для средств, привлеченных на 180 дней по ставке 5,5 % годовых. Так как период переоценки данных средств 180 дней, для анализа длительности удобно выбрать период 180 дней, т.е. полгода. В этом случае при анализе на год мы будем иметь два положительных денежных потока – один через полгода и второй через 1 год.

Таким образом в конце периода, равного полгода мы будем иметь сумму процентов к выплате, равную:

1040,07(тыс. руб.);

Приведем поток к начальному моменту времени:

Теперь найдем весовые коэффициенты каждого платежа:

0,513;

0,487;

По формуле дюрации рассчитаем:

=1*0,513+2*0,487=1,486(полугодия).

Таким образом средневзвешенная срочность потока платежей, порождаемого привлеченной суммой 37821 тыс. руб. на срок 1 год с переоценкой каждые полгода составляет 1,486 полугодия, что равно 0,743 года.

Теперь рассмотрим остаток средств на счете 42105, он составляет 94701 тыс. руб.. Данные средства привлечены банком на срок 360 дней, т.е. в рамках данного анализа длительности он переоценивается 1 раз в конце анализируемого периода, что означает, что средневзвешенная срочность данных привлеченных средств также равняется одному году.

Следующим этапом расчета будет вычисление средневзвешенной срочности привлеченных средств в целом по счету 421. Его составными частями являются проанализированные ранее счета :42102, 42103,42104, 42105.

Для выявления общей дюрации средств на счете 421 необходимо выяснить вес каждого элемента. Для этого на основании данных таблицы 10 вычислим суммарный остаток на счете 421( ).

= 6521+7885+37821+94701= 146928(тыс. руб.).

Теперь найдем общую дюрацию, для этого дюрацию каждого элемента будем умножать на вес этого элемента.

Так как наибольший вес имеют средства, которые привлечены на 1 год, то общая дюрация пассивного портфеля средств юридических лиц ближе всего к дюрации этих средств.

Далее проанализируем средневзвешенную срочность привлеченных средств физических лиц. Для наглядности расчета составим таблицу

Таблица 11

Сроки погашения и остатки на счетах депозитов физических лиц

	Срок	Сумма средств, тыс. руб.	Процентная ставка по депозиту, %
42302	30 дней	6606	5,5
42303	90 дней	93	5,9
42304	180 дней	270	6,5
42305	1 год	94	7,0

Рассчитаем величину дюрации для привлеченных депозитов физических лиц, сроком планирования будем считать 1 год, отраженных на счете 42302. Т.к. средства привлечены на 1 месяц, то за год переоценка остатков будет проведена 12 раз. Следовательно мы будем иметь 12 денежных потоков. Для ставки 5.5% составим таблицу, в которой показаны величины дисконтированных потоков на конец каждого месяца.

Рассчитаем процент к выплате в конце месяца(П1):

(тыс.руб.)

Приведем поток к начальному моменту времени:

Теперь найдем весовые коэффициенты каждого платежа:

0,109; 0,080;

0,104; 0,076;

0,099; 0,072;

0,094; 0,068;

0,089; 0,064;

0,084; 0,061;

=1*0.109+2*0.104+3*0.099+4*0.094+5*0.089+6*0.084+7*0.080+

+8*0.076+9*0.072+10*0.068+11*0.064+12*0.061=5.866(месяцев).

Таким образом средневзвешенная срочность потока платежей, порождаемого привлеченной суммой 6606 тыс. руб. на срок 1 год с ежемесячной переоценкой составляет 5,866 месяцев, что равно 0,488 года.

Теперь рассчитаем величину дюрации для средств, привлеченных на 90 дней( счет 42303)(D5).

Рассчитаем процент к выплате в конце месяца(П2):

(тыс. руб.);

Приведем поток к начальному моменту времени:

Теперь найдем весовые коэффициенты каждого платежа:

0,272;

0,257;

0,242;

0,229.

По формуле дюрации рассчитаем:

=1*0,272+2*0,257+3*0,242+4*0,229=2,428(квартала).

Таким образом средневзвешенная срочность потока платежей, порождаемого привлеченной суммой 93 тыс. руб. на срок 1 год с поквартальной переоценкой составляет 2,428 квартала, что равно 0,607 года.

Теперь рассчитаем средневзвешенную срочность (дюрацию) для средств, привлеченных на 180 дней по ставке 6,5 % годовых. Так как период переоценки данных средств 180 дней, для анализа длительности удобно выбрать период 180 дней, т.е. полгода. В этом случае при анализе на год мы будем иметь два положительных денежных потока – один через полгода и второй через 1 год.

Таким образом в конце периода, равного полгода мы будем иметь сумму процентов к выплате, равную:

8,77(тыс. руб.);

Приведем поток к начальному моменту времени:

Теперь найдем весовые коэффициенты каждого платежа:

0,516;

0,484;

По формуле дюрации рассчитаем:

=1*0,516+2*0,484=1,484(полугодия).

Таким образом средневзвешенная срочность потока платежей, порождаемого привлеченной суммой 270 тыс. руб. на срок 1 год с переоценкой каждые полгода составляет 1,484 полугодия, что равно 0,742 года.

Теперь рассмотрим остаток средств на счете 42305, он составляет 94 тыс. руб.. Данные средства привлечены банком на срок 360 дней, т.е. в рамках данного анализа длительности он переоценивается 1 раз в конце анализируемого периода, что означает, что средневзвешенная срочность данных привлеченных средств также равняется одному году.

Следующим этапом расчета будет вычисление средневзвешенной срочности привлеченных средств в целом по счету 423. Его составными частями являются проанализированные ранее счета :42302, 42303,42304, 42305.

Для выявления общей дюрации средств на счете 421 необходимо выяснить вес каждого элемента. Для этого на основании данных таблицы 10 вычислим суммарный остаток на счете 423( ).

= 6606+93+270+94= 7063(тыс. руб.).

Теперь найдем общую дюрацию, для этого дюрацию каждого элемента будем умножать на вес этого элемента.

Так как наибольший вес имеют средства, которые привлечены на 30 дней , то общая дюрация пассивного портфеля средств физических лиц ближе всего к дюрации этих средств.

Также на балансе Щелковского филиала « Газпромбанк» (Открытое акционерное общество) имеются средства, привлеченные от Министерства финансов Российской Федерации. Они учитываются на счете 42703 – «Привлеченные средства Минфина России на срок на срок от 31 до 90 дней».

На 2011 год остаток на данном счете составляет 231651 тыс. руб., что является существенной частью привлеченных средств.

Сроком привлечения данных средств будем считать верхнюю границу срочности по данному балансовому счету – 90 дней.

Проанализируем величину дюрации данных средств с учетом того, что данные средства привлечены под 4,98 годовых процента. В качестве срока анализа возьмем 1 год.

Данные средства переоцениваются каждые 90 дней, т.е. каждый квартал, соответственно в течение года мы будем иметь 4 потока денежных средств.

Теперь рассчитаем величину дюрации для средств, привлеченных на 90 дней( счет 42703)(D7).

Рассчитаем процент к выплате в конце месяца(П7):

(тыс. руб.);

Приведем поток к начальному моменту времени:

Теперь найдем весовые коэффициенты каждого платежа:

0,268;

0,256;

0,244;

0,233.

По формуле дюрации рассчитаем:

=1*0,268+2*0,256+3*0,244+4*0,233=2,441(квартала).

Таким образом средневзвешенная срочность потока платежей, порождаемого привлеченной суммой 231651 тыс. руб. на срок 1 год с поквартальной переоценкой составляет 2,441 квартала, что равно 0,610 года.

Также на балансе банка учитываются выпущенные векселя. Дюрацию для них рассчитаем аналогично предыдущим расчетам. В таблице 12 приведены значения остатков на счетах 52302, 52303, 52306 и значения их средневзвешенной срочности.

Таблица 12

Выпущенные векселя и их средневзвешенная срочность

Группы счетов	Остаток по балансу, тыс. руб.	Дюрация, год
52302	142790	0,477
52303	62981	0,615
52306	7339	3

Теперь вычислим общую дюрацию по всем привлеченным средствам. Для наглядности расчета составим таблицу 13.

Таблица 12

Привлеченные средства и их средневзвешенная срочность

Группы счетов	Остаток по балансу, тыс. руб.	Дюрация, год
42102-42105	146928	0,498
42302-42305	7063	0,506
42703	231651	0,610
52302	142790	0,477
52303	62981	0,615
52306	7339	3
31308	105742	3

Используя веса групп привлеченных средств рассчитаем общую дюрацию пассивного портфеля.

Для сравнения средневзвешенной срочности пассивного и активного портфелей необходимо также рассчитать дюрацию размещенных средств. Для расчета будем использовать те же методы, что и при расчете длительности по привлеченным средствам. По данным баланса Щелковского филиала «Газпромбанк» (Открытое акционерное общество) для расчета дюрации будем использовать остатки по следующим балансовым счетам второго порядка: 44604,44605, 44606, 45204, 45205,45206, 45502, 45503, 45504, 45505. Для наглядности проведения расчетов покажем остатки по данным счетам и процентные ставки по ним в видк таблицы 13.

Таблица 13

Размещенные средства

	Срочность, дни	Остаток, тыс	Процент
44604	90	36409	12
44605	180	118400	11,5
44606	360	102321	10
45204	90	112842	15,1
45205	180	62216	14
45206	360	256470	13
45502	30	1421	17
45503	90	802	16,5
45504	180	1021	16,0
45505	360	27200	12,5

1. Найдем дюрацию средств, учитываемых на счете 45502

Рассчитаем процент к выплате в конце месяца(П1):

(тыс.руб.)

Приведем поток к начальному моменту времени:

Теперь найдем весовые коэффициенты каждого платежа:

0,171; 0,467;

0,292; 0,456;

0,375; 0,439;

0,427; 0,417;

0,457; 0,392;

0,468; 0,365;

=1*0.171+2*0.292+3*0.375+4*0.427+5*0.457+6*0.468+7*0.467+

+8*0,456+9*0.439+10*0.417+11*0.392+12*0.365=4,73(месяцев).

Таким образом средневзвешенная срочность потока платежей, порождаемого привлеченной суммой 1421 тыс. руб. на срок 1 год с ежемесячной переоценкой составляет 4,73 месяцев, что равно 0,394 года.

2. Найдем дюрацию средств, учитываемых на счете 44605.

Теперь рассчитаем средневзвешенную срочность (дюрацию) для средств, привлеченных на 180 дней по ставке 11,5 % годовых. Так как период переоценки данных средств 180 дней, для анализа длительности удобно выбрать период 180 дней, т.е. полгода. В этом случае при анализе на год мы будем иметь два положительных денежных потока – один через полгода и второй через 1 год.

Таким образом в конце периода, равного полгода мы будем иметь сумму процентов к выплате, равную:

6808(тыс. руб.);

Приведем поток к начальному моменту времени:

Теперь найдем весовые коэффициенты каждого платежа:

0,527;

0,472;

По формуле дюрации рассчитаем:

=1*0,527+2*0,472=1,472(полугодия).

Таким образом средневзвешенная срочность потока платежей, порождаемого привлеченной суммой 118400 тыс. руб. на срок 1 год с переоценкой каждые полгода составляет 1,472 полугодия, что равно 0,736 года.

3. Найдем дюрацию средств, учитываемых на счете 45205.

Рассчитаем средневзвешенную срочность (дюрацию) для средств, привлеченных на 180 дней по ставке 14 % годовых. Так как период переоценки данных средств 180 дней, для анализа длительности удобно выбрать период 180 дней, т.е. полгода. В этом случае при анализе на год мы будем иметь два положительных денежных потока – один через полгода и второй через 1 год.

Таким образом в конце периода, равного полгода мы будем иметь сумму процентов к выплате, равную:

4355,12(тыс. руб.);

Приведем поток к начальному моменту времени:

Теперь найдем весовые коэффициенты каждого платежа:

0,532;

0,467;

По формуле дюрации рассчитаем:

=1*0,532+2*0,467=1,467(полугодия).

Таким образом средневзвешенная срочность потока платежей, порождаемого привлеченной суммой 62216 тыс. руб. на срок 1 год с переоценкой каждые полгода составляет 1,467 полугодия, что равно 0,733 года.

4. Найдем дюрацию средств, учитываемых на счете 45504.

Рассчитаем средневзвешенную срочность (дюрацию) для средств, привлеченных на 180 дней по ставке 16 % годовых. Так как период переоценки данных средств 180 дней, для анализа длительности удобно выбрать период 180 дней, т.е. полгода. В этом случае при анализе на год мы будем иметь два положительных денежных потока – один через полгода и второй через 1 год.

Таким образом в конце периода, равного полгода мы будем иметь сумму процентов к выплате, равную:

81,68(тыс. руб.);

Приведем поток к начальному моменту времени:

Теперь найдем весовые коэффициенты каждого платежа:

0,537;

0,463;

По формуле дюрации рассчитаем:

=1*0,537+2*0,463=1,462(полугодия).

Таким образом средневзвешенная срочность потока платежей, порождаемого привлеченной суммой 1021 тыс. руб. на срок 1 год с переоценкой каждые полгода составляет 1,462 полугодия, что равно 0,731 года.

5) Рассчитаем дюрацию средств, находящихся на счете 44604 (D5р).

Данные средства переоцениваются каждые 90 дней, т.е. каждый квартал, соответственно в течение года мы будем иметь 4 потока денежных средств.

Рассчитаем процент к выплате в конце месяца(П5):

(тыс. руб.);

Приведем поток к начальному моменту времени:

Теперь найдем весовые коэффициенты каждого платежа:

0,294;

0,262;

0,234;

0,209.

По формуле дюрации рассчитаем:

=1*0,294+2*0,262+3*0,234+4*0,209=2,359(квартала).

Таким образом средневзвешенная срочность потока платежей, порождаемого привлеченной суммой 36409 тыс. руб. на срок 1 год с поквартальной переоценкой составляет 2,359 квартала, что равно 0,589 года.

6)Рассчитаем дюрацию средств, находящихся на счете 45204 (D6р).

Рассчитаем процент к выплате в конце месяца(П6):

(тыс. руб.);

Приведем поток к начальному моменту времени:

Теперь найдем весовые коэффициенты каждого платежа:

0,305;

0,265;

0,230;

0,200.

По формуле дюрации рассчитаем:

=1*0,305+2*0,265+3*0,230+4*0,200=2,325(квартала).

Таким образом средневзвешенная срочность потока платежей, порождаемого привлеченной суммой 112842 тыс. руб. на срок 1 год с поквартальной переоценкой составляет 2,325 квартала, что равно 0,581 года.

7) Рассчитаем дюрацию средств, находящихся на счете 45503(D7р).

Рассчитаем процент к выплате в конце месяца(П6):

(тыс. руб.);

Приведем поток к начальному моменту времени:

Теперь найдем весовые коэффициенты каждого платежа:

0,310;

0,266;

0,228;

0,196.

По формуле дюрации рассчитаем:

=1*0,310+2*0,266+3*0,228+4*0,196=2,310(квартала).

Таким образом средневзвешенная срочность потока платежей, порождаемого привлеченной суммой 802 тыс. руб. на срок 1 год с поквартальной переоценкой составляет 2,310 квартала, что равно 0,577 года.

Вычислим общую средневзвешенную срочность по всем размещенным средствам – это действие выполняется аналогично расчету общей дюрации портфеля привлеченных средств.

Таблица 14

Размещенные средства и процентные ставки

Номер балансового счета	Остаток, тыс	Дюрация	Процентная ставка, %
44604	36409	0,589	12
44605	118400	0,736	11,5
44606	102321	1	10
45204	112842	0,581	15,1
45205	62216	0,733	14
45206	256470	1	13
45502	1421	0,394	17
45503	802	0,577	16,5
45504	1021	0,731	16,0
45505	27200	1	12,5

Совокупная величина средневзвешенной срочности по всем размещенным средствам будет равна 0,844.

Таким образом сравнивая дюрацию привлеченных и размещенных средств мы видим между данными показателями разрыв, что говорит о наличии процентного риска и кредитного рисков по совокупности привлеченных и размещенных средств.

По данным проведенных расчетов длительности видно, что средневзвешенная срочность по привлеченным средствам составляет 1,024 года, а по размещенным 0,844 года. Данные показатели говорят о том, что в среднем поступления от размещенных средств будут приходить в банк раньше, чем будет необходимо осуществлять выплаты по привлеченным средствам.

Это обстоятельство положительно характеризует сбалансированность привлеченных и размещенных средств.

Для снижения величины процентного риска предлагается изменить структуру привлеченных и размещенных средств, а именно изменить ставку по размещенным средствам и увеличить срок привлечения по привлеченным средствам. Данные меры должны снизить разрыв по средневзвешенной срочности между средствами, привлеченными и размещенными, а также улучшить показатели надежности банка.

Для удобства нахождения оптимальной процентной ставки найдем средневзвешенную ставку по всем привлеченным и размещенным средствам.

Таблица 15

Распределение процентных ставок и дюрации по размещенным согласно весовым коэффициентам.

Счета	Срочность, дни	Остаток, тыс	Процент	Дюрация	Весо- Вой коэфф.	Стака x вес	Дюрацияx вес
44604	90	36409	12	0,588	0,05	0,61	0,029788
44605	180	118400	11,5	0,736	0,16	1,89	0,121182
44606	360	102321	10	1	0,14	1,42	0,14229
45204	90	112842	15,1	0,580	0,16	2,37	0,091113
45205	180	62216	14	0,733	0,09	1,21	0,063451
45206	360	256470	13	1	0,36	4,64	0,356653
45502	30	1421	17	0,397	0,002	0,03	0,000786
45503	90	802	16,5	0,580	0,001	0,02	0,000647
45504	180	1021	16	0,733	0,001	0,02	0,001042
45505	360	27200	12,5	1	0,04	0,47	0,037825
ИТОГ		719102				12,69	0,844777

Таблица 16

Распределение процентных ставок и дюрации по привлеченным согласно весовым коэффициентам.

	Срок, дни	Сумма средств, тыс. руб.	Проц. ставка %	Дюрация	Весо- Вой коэфф.	Стака x вес	Дюрация x вес
42102	30	6521	4,5	0,498	0,0092	0,0416533	0,00461
42103	90	7885	5,1	0,61	0,0111	0,057081395	0,00683
42104	180	37821	5,5	0,743	0,0536	0,295269371	0,03989
42105	360	94701	6,2	1	0,1344	0,833429667	0,13442
42302	30	6606	5,5	0,488	0,0093	0,051573186	0,00458
42303	90	93	5,9	0,607	0,0001	0,000778857	0,00008
42304	180	270	6,5	0,742	0,0003	0,00249115	0,00028
42305	360	94	7	1	0,0001	0,000934004	0,00013
42703	90	231651	4,98	0,61	0,3288	1,637518531	0,20058
31308	360	105742	7,2	3	0,1500	1,080693945	0,45029
52302	30	142790	3,2	0,477	0,2026	0,648590336	0,09668
52303	90	62981	4	0,615	0,0893	0,357595664	0,05498
52306	360	7339	6	3	0,0104	0,062504436	0,03125
ИТОГО		704494				5,070113841	1,02461

Чтобы оценить процентный риск обычно вычисляют чувствительность портфеля к изменению процентных ставок. Эта чувствительность выражается соотношением 31.

D=s*dr, где (31)

S- коэффициент чувствительности;

dr- изменение процентной ставки.

Для оценки процентного риска найдем данное соотношение для портфеля Щелковского филиала «Газпромбанк»( Открытое акционерное общество), для этого используем формулу 32:

, где (32)

- цена актива;

- цена пассива;

- средневзвешенная процентная ставка по активным операциям;

-средневзвешенная длительность активного портфеля;

- средневзвешенная процентная ставка по активным операциям;

- период планирования;

- средневзвешенная длительность пассивного портфеля;

Рассчитаем коэффициент чувствительности, расчет будем вести в тыс. рублей.

=

=129087.77.

Запишем выражение 31 с учетом рассчитанного коэффициента чувствительности:

D=129087.77*dr

Данное выражение говорит нам о том, что при изменении базовых процентных ставок на 1 % чистое изменение денежного потока сотавит 129 087,77тыс. руб.*0,01 = 1290877,7 руб. Оно и позволяет нам оценить процентный риск.

В качестве мер по улучшению кредитного и депозитного портфелей предлагается изменение средневзвешенной ставки по размещенным средствам согласно таблице 17.

Таблица 17

Предполагаемое изменение процентных ставок

Счета	Срочность, дни	Остаток, тыс	Процентная ставка, %	Изменение ставки, %
44604	90	36409	12	+0,5
44605	180	118400	11,5	+0,5
44606	360	102321	10	+1,0
45204	90	112842	15,1	+0,25
45205	180	62216	14	-
45206	360	256470	13	+0,25
45502	30	1421	17	-
45503	90	802	16,5	-
45504	180	1021	16	-
45505	360	27200	12,5	-
ИТОГ		719102

Также для изменения величины процентного риска предлагается увеличить срок размещения средств, выдаваемых в качестве кредитов, отраженных на счетах 44606 и 45204. По счету 44606 средства предоставлены клиентам с максимальной длительностью 1 год, в качестве предложения по снижению процентного риска предлагается увеличить максимальный срок размещения данных средств до 1,5 лет, а по средствам, отраженным на счете 45204 увеличить срок с 90 до 180 дней.