86

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3

Глава 1 общие понятия о рисках в банковской деятельности 5

1.1. РИСКИ В БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ 5

1.2. ОЦЕНКА НАДЕЖНОСТИ БАНКА. 32

Глава 2 анализ деятельности банка 36

2.1. ХАРАКТЕРИСТИКА «ГАЗПРОМБАНК» (ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) 36

2.2. АНАЛИЗ РИСКОВ ЩЕЛКОВСКОГО ФИЛИАЛА «ГАЗПРОМБАНК»(ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) 41

2.3. РАСЧЕТ ПОКАЗАТЕЛЕЙ НАДЕЖНОСТИ ЩЕЛКОВСКОГО ФИЛИАЛА «ГАЗПРОМБАНК»(ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) 55

Глава 3 совершенствование системы управления рисками. 59

3.1. МЕРЫ СНИЖЕНИЯ ПРОЦЕНТНОГО И КРЕДИТНОГО РИСКОВ МЕТОДОМ ДЮРАЦИИ. 59

3.2. Прогнозные показатели надежности банка с учетом предложенных мер. 80

Для обоснования применения мер по уменьшению процентного риска и улучшения сбалансированности активов и пассивов банка необходимо количественно оценить улучшения, последующие за применением этих мер. 80

Рассчитаем насколько эффективным будет применение мер по увеличению ставок по размещенным средствам. 80

Для этого вычислим прогнозные показатели, которые будут меняться в след за изменением стоимости размещенных средств. Для целей расчета вычислим ставки, которые будут применяться в результате применения данных мер. 80

В результате изменения ставок действующие ставки станут соответствовать таблице 18. 80

Таблица 18 80

Измененные процентные ставки по размещенным средствам 80

Рассчитаем новую средневзвешенную ставку. 81

81

Проанализировав формулу 32 можно прийти к выводу, что коэффициент чувствительности при анализе на 1 год не очень существенно зависит от средневзвешенной ставки. Зависимость проявляется только через величину дюрации по размещенным средствам, которая при данном изменении ставок изменяется на 0,037 и составляет 0,881 года. 81

Рассчитаем коэффициент чувствительности для измененных ставок размещения. 81

Таким образом мы видим, что повышение средневзвешенной ставки с 12,69 до 13,067 процентных пунктов влечет за собой сокращение процентного риска на 20,6 процентных пункта. 81

Из расчета видно, что изменяя ставку мы можем существенно изменить процентный риск. 81

Согласно предложенным мерам увеличим среднее время размещения средств, отраженных на счете 45204 с 90 до 180 дней. Проведем расчет дюрации для данного актива с измененной срочностью, а затем вычислим изменение средневзвешенной дюрации всего активного портфеля, которое произойдет в результате применения данных мер. 81

Таким образом мы видим уменьшение влияния процентного риска на общий риск кредитной организации. 82

Теперь определим влияние применения данных мер на финансовые показатели Щелковского филиала «Газпромбанк» (Открытое акционерное общество). 82

Для нахождения изменения маржи в результате применения предложенных мер найдем: 82

1) Сумму выплат по привлеченным средствам за планируемый год 82

2) Сумму, полученную от размещенных средств за 1 год. 83

Для расчета суммы выплат по привлеченным средствам умножим сумму остатков по привлеченным средствам на средневзвешенную процентную ставку: 83

Sпривл=5,07%*704494(тыс. руб.)= 35717,84 (тыс. руб.) 83

Для расчета суммы, полученной по размещенным средствам умножим сумму остатков по размещенным средствам на средневзвешенную процентную ставку, полученную после применения предлагаемых мер: 83

Sразм_по=13,067%*719102(тыс. руб.)= 93965,05 (тыс. руб.). 83

Также рассчитаем сумму средств, полученную от размещенных средств, до введения новых ставок: 83

Sразм_до=12,69%*719102(тыс. руб.)= 91254,04 (тыс. руб.). 83

Вычислим увеличение экономической выгоды от применения предложенных мер: 83

93965,05тыс.руб.-91254,04тыс.руб.= =2711,01тыс.руб. 83

Найдем относительное увеличение дохода в результате применения предлагаемых мер. 83

83

Таким образом можно сделать вывод об эффективности предлагаемых мер, т.к. они дают прирост выручки от размещенных средств на 2,97 процентных пункта, а также дают возможность снизить величину процентного риска на 33,4%, что позволяет сделать баланс банка более сбалансированным. 83

Увеличение средств, получаемых доходов от размещенных средств также положительно влияют на показатели надежности банка. 83

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 84

ВВЕДЕНИЕ

Развитие банковского бизнеса и предложение новых банковских  продуктов проходит в рисковых условиях деятельности. Являясь составной частью финансово-кредитной системы России, банковская система испытывает на себе влияние общих и специфических финансовых рисков. Наличие этих рисков влечет за собой необходимость управления привлеченными средствами и соотношением высо- и низколиквидных  активов.

Тема управления рисками становится все более актуальной и существенной как в мировом масштабе, так и в масштабе банковской системы России. Интеграция в мировую финансовую систему предъявляет к российским банкам высокие требования к использованию современных методов оценки и управления рисками, в первую очередь финансовыми.

Также в период восстановления мировой экономики после финансово-экономического кризиса повысилось значение риск-менеджмента, т.к. одной из главных причин начала данного экономического кризиса являлись именно недостатки в оценке и управлении финансовыми рисками.

Банк – это предприятие особого рода, которое находится в рисковых условиях деятельности. Стремление коммерческого банка получить наибольшую прибыль ограничивается возможностью понести убытки. В настоящих условиях банк обычно пытается свести возможность получения убытков к минимуму.

Для управления рисками в коммерческом банке необходимо прежде всего иметь возможность измерения ряда показателей, которые количественно показывают величины рисков в том или ином направлении деятельности коммерческого банка.

Управление финансовыми рисками предприятия представляет собой относительное новое самостоятельное направление финансового менеджмента и является одним из наиболее важных управленческих процессов в системе менеджмента предприятия. Управление финансовым риском представляет собой воздействие управляющей подсистемы на потенциал предприятия, трансформирующее его структуру и поведение в сторону упорядочивания денежных потоков путем взаимодействия предприятия с субъектами неопределенной внешней среды.

Целью работы является исследование состояния управления финансовыми рисками в коммерческом банке, разработка основных организационных и методологических принципов контроля и управления рисками , выявление возможностей по улучшению и оптимизации структуры управления финансовыми рисками на примере «Газпромбанк» (Открытое акционерное общество).

Задачами работы являются оценка состояния рисков в Щелковском филиале «Газпромбанк» (Открытое акционерное общество). Это такие риски как риск привлеченного кредита на рынке межбанковского кредитования на срок 1 день, риск счетов ЛОРО, риск оттока денежных средств с клиентских счетов до востребования, риск оттока средств физических лиц, риск неисполненной задолженности, риск счетов НОСТРО, риск сомнительных (нехарактерных) средств в кассе, риск размещенных средств на рынке межбанковского кредитования на срок 1 день, риск обязательств, сроком до 30 дней.

Также к задачам работы относится вычисление показателей надежности банка, которые в обобщенном виде отражают состояние управления финансовыми рисками в банке. Это такие показатели как коэффициент надежности банка, коэффициент использования привлеченных средств, коэффициент рычага.

Предметом выпускной квалификационной работы являются экономические отношения, связанные с активными и пассивными операциями, проводимыми коммерческим банком и рисками, которые имеют место в результате проведения данных операций.

Объектом дипломной работы является Щелковский филиал «Газпромбанк»(Открытое акционерное общество).