- •Разработка бизнес-плана организации (предприятия). Назначение бизнес-плана.
- •Содержание разделов бизнес-плана
- •Методика составления бизнес-плана предприятия
- •Меморандум конфиденциальности.
- •1. Резюме
- •2. Информация о фирме
- •3.Предполагаемый к производству товар
- •4. Организация производительного процесса: выявления потребностей
- •5. Основные конкуренты
- •6. Планируемые продажи
- •Предполагаемый объем продаж в товарных единицах и в целом по объему в рублях
- •7. Результаты маркетингового исследования
- •8. Операционные затраты
- •9.Производственный план
- •Расчет потребности в основных фондах
- •Расчет потребности в материальных ресурсах
- •Расчет потребности в персонале и заработной плате
- •10. Организация сбыта
- •11. Предполагаемые административные и общие расходы
- •12. Капитал и организационно- правовая форма фирмы
- •13.Прогноз потока наличности в 200_году
- •Прогноз объемов реализации (продаж)
- •Баланс денежных расходов и поступлений
- •14. Ожидаемый отчет о прибыли
- •Сводный баланс активов и пассивов предприятия.
- •Прогнозный баланс активов и пассивов предприятия
- •15. Формирование минимально допустимой цены
- •16. Стратегия финансирования
- •1 2 3 4 Рис. 33 Объем производства (шт.)
- •Расчет порога рентабельности, запаса финансовый прочности и силы воздействия операционного рычага:
Баланс денежных расходов и поступлений
-
Движение наличности
Месяц
1
2
и т.д.
12
Итого
1. Наличность в начале месяца
2. Денеж. поступления
а) Выручка от продаж
б) Кредитные счета
3. Всего наличности
4.Выплата наличности
а) Общие и административные расходы
б) Торговые издержки
в) Погашение основного долга
г) Покупка оборудования
5.Всего выплачено наличностью
6. Наличность на конец месяца
Баланс денежных расходов и поступлений (прогноз денежной наличности) – это документ, позволяющий оценить, сколько денег и на каком этапе потребуется.
Главная задача такого баланса (иногда его еще называют балансом денежных потоков) – проверить синхронность поступления и расходования денежных средств, тем самым подтвердив будущую ликвидность вашего предприятия при реализации данного проекта. под ликвидностью в данном случае мы понимаем способность предприятия своевременно погашать обязательства перед кредиторами за счет средств, находящихся на расчетном счете.
Баланс составляется для первого года – помесячно, для второго – поквартально , для третьего – в целом за год.