БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ИНСТИТУТ УПРАВЛЕНИЯ И СОЦИАЛЬНЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

РЕФЕРАТ

НА ТЕМУ

ФИНАНСОВЫЕ ФУНКЦИИ EXCEL

Выполнила студентка 1-го курса группы 116 специальности «Менеджмент» С. О. Мирон

Преподаватель Н. Н. Поснов

Минск 2012

Оглавление

Введение

Microsoft Excel – это широко распространенная компьютерная программа. Ею пользуются деловые люди и ученые, бухгалтеры и журналисты. С ее помощью ведут разнообразные списки, каталоги и таблицы, составляют финансовые и статистические отчеты, обсчитывают данные каких-нибудь опросов и состояние торгового предприятия, обрабатывают результаты научного эксперимента, ведут учет, готовят презентационные материалы. Основное отличие электронных таблиц от тех таблиц, которые можно строить в Microsoft Word и других текстовых редакторах, состоит в том, что настоящие электронные таблицы оснащены возможностью производить вычисления. Excel может вычислять суммы по столбцам, строкам или любым иным группам ячеек, перемножать и делить, брать проценты. С помощью Excel можно высчитать среднее арифметическое, дисперсию или срок погашения кредита.

Функции Excel

Excel располагает широким набором встроенных функций рабочих таблиц. Они призваны облегчить работу при создании и взаимодействии с электронными таблицами. Этими функциями можно пользоваться для выполнения специальных вычислений и ­– во многих случаях – это проще самостоятельного создания формул. Для вызова функций используется кнопка «Мастер функций», которая расположена на панели инструментов. В функциях Excel выделяют следующие категории:

• Финансовые;

• Дата и время;

• Математические;

• Статистические;

• Ссылки и массивы;

• Работа с базой данных;

• Текстовые;

• Логические;

• Инженерные;

Финансовые функции Excel

В категории Финансовые множество специальных функций, вычисляющих проценты по вкладу или кредиту, амортизационные отчисления, норму прибыли и самые разнообразные обратные и родственные величины. Вот описание некоторых из них:

АМОРУМ — Вычисляет величину амортизации для каждого периода, используя коэффициент амортизации.

АМОРУВ — Вычисляет величину амортизации для каждого периода.

АПЛ — Вычисляет величину непосредственной амортизации имущества за один период.

АСЧ — Возвращает величину амортизации актива за данный период, рассчитанную методом суммы годовых чисел.

БЗ — Вычисляет будущее значение вклада.

БЗРАСПИС — Вычисляет будущее значение начального вклада при изменяющихся сложных процентных ставках.

ДОХОД — Вычисляет доход от ценных бумаг, по которым производятся периодические выплаты процентов.

ДОХОДСКИДКА — Вычисляет годовой доход по ценным бумагам, на которые сделана скидка. Пример — казначейские чеки.

ДОХОДПОГАШ — Вычисляет годовой доход от ценных бумаг, процент по которым выплачивается в срок погашения.

ДЛИТ — Находит ежегодную продолжительность действия ценных бумаг с периодическими выплатами по процентам.

ДДОБ — Вычисляет величину амортизации имущества для указанного периода при использовании метода двукратного учета амортизации или иного явно указанного метода.

КПЕР — возвращает общее количество периодов выплаты для данного вклада с постоянными выплатами и постоянным процентом.

НАКОПДОХОД — Определяет накопленный доход по ценным бумагам с периодической выплатой процентов.

НОМИНАЛ — Определяет номинальную годовую процентную ставку.

ОБЩПЛАТ — Вычисляет общую выплату, произведенную между двумя периодическими выплатами.

ОСПЛТ — Вычисляет величину выплат на основной капитал для вклада в заданный период.

ПЛТ — Вычисляет величину выплаты по ссуде за один период.

ПС — Вычисляет приведенную (к настоящему моменту) стоимость инвестиции.

ПРПЛТ — возвращает величину выплаты за один период годовой ренты.

ПРОЦПЛАТ — Вычисляет выплаты за указанный период инвестиции.

СКИДКА — Вычисляет норму скидки для ценных бумаг.

СТАВКА — Вычисляет процентную ставку по аннуитету за один период.

ЧПС — Вычисляет чистую приведенную стоимость инвестиции, основанной на серии периодических денежных потоков и ставке дисконтирования.

ЧИСТНЗ — Вычисляет чистую текущую стоимость инвестиции, вычисляемую на основе ряда поступлений наличных, которые не обязательно являются периодическими.

ЭФФЕКТ — Вычисляет действующие ежегодные процентные ставки.

Рассмотрим некоторые из них более подробно.