- •Кольский филиал Петрозаводского государственного университета
- •Экономический анализ
- •1. Общие положения
- •2. Содержание работы
- •3. Рекомендуемая литература
- •4. Вопросы к экзамену
- •Приложения
- •Расшифровка отдельных прибылей и убытков
- •I. Изменения капитала
- •II. Резервы
- •Справки
- •Форма №5 приложение к бухгалтерскому балансу за 200х г. Оао «Прогресс» (тыс.Руб.) Нематериальные активы
- •Основные средства
- •Доходные вложения в материальные ценности
- •Расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы
- •Расходы на освоение природных ресурсов
- •Финансовые вложения
- •Дебиторская и кредиторская задолженности
- •Расходы по обычным видам деятельности
- •Обеспечения
- •Государственная помощь
Справки
Приложение 4
Форма № 4 ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
за 200Х г. ОАО «Прогресс» (тыс.руб.)
Показатель |
За отчетный год |
За аналогичный период предыдущего года |
|
наименование |
код |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
Остаток денежных средств на начало отчетного года |
010 |
532 |
1074 |
Движение денежных средств по текущей деятельности |
020 |
44165 |
44012 |
Средства, полученные от покупателей, заказчиков |
|||
|
030 |
0 |
0 |
Целевое финансирование |
040 |
12635 |
7786 |
Прочие доходы |
050 |
639 |
520 |
Денежные средства, направленные: |
120 |
0 |
0 |
на оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов |
150 |
( 32606 ) |
( 27097 ) |
на оплату труда |
160 |
( 13762 ) |
( 11528 ) |
на выплату дивидендов, процентов |
170 |
( 148 ) |
( 69 ) |
на расчеты по налогам и сборам |
180 |
( 3582 ) |
( 5007 ) |
внебюджетные фонды |
181 |
( 5238 ) |
( 5353 ) |
|
200 |
( 0 ) |
( 0 ) |
на прочие расходы |
201 |
( 3961 ) |
( 3806 ) |
Чистые денежные средства от текущей деятельности |
203 |
–1858 |
–542 |
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов |
210 |
0 |
0 |
Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений |
220 |
0 |
0 |
Полученные дивиденды |
230 |
0 |
0 |
Полученные проценты |
240 |
0 |
0 |
Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям |
250 |
0 |
0 |
|
|
0 |
0 |
|
|
0 |
0 |
Приобретение дочерних организаций |
280 |
( 0 ) |
( 0 ) |
Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов |
290 |
( 0 ) |
( 0 ) |
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений |
300 |
( 0 ) |
( 0 ) |
Займы, предоставленные другим организациям |
310 |
( 0 ) |
( 0 ) |
|
|
0 |
0 |
|
|
0 |
0 |
Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности |
340 |
0 |
0 |
Показатель |
За отчетный год |
За аналогичный период предыдущего года |
|
наименование |
код |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
Движение денежных средств по финансовой деятельности |
350 |
0 |
0 |
Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг |
|||
Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями |
360 |
4400 |
1150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Погашение займов и кредитов (без процентов) |
370 |
( 2400 ) |
( 1150 ) |
Погашение обязательств по финансовой аренде |
380 |
( 0 ) |
( 0 ) |
|
|
( 0 ) |
( 0 ) |
|
|
( 0 ) |
( 0 ) |
Чистые денежные средства от финансовой деятельности |
400 |
2000 |
0 |
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов |
410 |
0 |
0 |
Остаток денежных средств на конец отчетного периода |
420 |
674 |
532 |
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю |
|
0 |
0 |
Приложение 5