Задача 8

Т а б л и ц а 8

Баланс предприятия

(тыс. руб.)

Показатель

На 01.01

На 01.04

На 01.06

На 01.10

АКТИВЫ

Основные средства и нематери­альные активы

Нематериальные активы:

Первоначальная стоимость Износ

Остаточная стоимость

Основные средства:

Первоначальная стоимость

30 584

31639

21004

21 173

Износ

10 028

10 477

10 594

10 671

Остаточная стоимость

20 556

21 162

10410

10 502

Оборудование к установке

Незавершенные капиталовложе­ния

16 568

Долгосрочные финансовые вло­жения

200

200

7528

7529

Расчеты с учредителями

6370

6370

6370

6370

Прочие внеоборотные активы

Итого

27 126

27 732

24 308

40 969

Запасы и затраты

Производственные запасы

1344

2519

5462

9901

Животные на выращивание и от­корм

Малоценные быстроизнашива­ющиеся предметы;

Первоначальная стоимость

639

763

846

1305

Износ

121

131

151

195

Остаточная стоимость

518

632

695

1110

Незавершенное производство

Расходы будущих периодов

211

2

73

759

Готовая продукция

Товары:

Продажная цена

309 282

410 403

515 555

740 483

Торговая наценка

61244

92 461

113 478

165 677

Покупная цена

248 038

317 942

402 077

574 806

Налог на добавленную стои­мость

1806

Прочие запасы и затраты

474

988

3586

5406

Итого

250 585

322 083

411 893

593 791

Денежные средства, расчеты и прочие активы

Товары отгруженные

Расчеты с дебиторами:

за товары, работы, услуги

120 264

160 594

296 042

371 427

по векселям полученным

4983

4050

с дочерними предприятиями

402

с бюджетом

926

с персоналом по прочим опера­циям

14

239

22

808

с прочими дебиторами

64 903

48 455

34 368

14 337

Авансы, выданные поставщика­ми и подрядчиками

Краткосрочные финансовые вложения

Денежные средства:

Касса

5716

5018

6396

8801

Расчетный счет

11272

1780

29 387

22 242

Валютный счет

53 315

94 372

168 193

197 128

Прочие денежные средства

15 100

9066

22 897

24 985

Прочие денежные средства

4534

Итого

270 584

319 524

563 616

648 312

Убытки:

прошлых лет

отчетного года

Баланс

548 295

669 339

999 817

1 283 072

ПАССИВЫ

Источники собственных средств

Уставный капитал

6370

6370

6370

6370

Добавочный капитал

Резервный капитал

1593

1593

Фонды накопления

59 374

117 213

190 841

196 614

Фонды социальной сферы

361

362

Целевые финансовые поступле­ния

Арендные обязательства

Нераспределенная прибыль про­шлых лет

Прибыль:

отчетного года

105 995

213 039

419 798

из нее использовано

105 995

213 039

351 141

нераспределенная прибыль от­четного года

68 657

68 657

Итого

66105

123 945

197 572

273 234

Расчеты и прочие пассивы

Долгосрочные кредиты банков

Долгосрочные займы

Краткосрочные кредиты банков

146 972

117 422

299 889

274 078

Краткосрочные займы

Кредиты банков для работников

Расчеты с кредиторами:

за товары, работы, услуги

231 023

296373

400 518

609 163

по векселям выданным

1976

по оплате труда

2051

4420

8008

15 126

по социальному страхованию и обеспечению

1856

728

5557

U 271

по имущественному и личному страхованию

с дочерними предприятиями по внебюджетным платежам

56

183

1353

685

с бюджетом

48 550

52 011

21 936

45 343

с прочими кредиторами

51 682

74 257

64 984

51 107

Авансы, полученные от покупа­телей и заказчиков

727

Расчеты с учредителями

Доходы будущих периодов

Фонды потребления

Резервы предстоящих расходов

Резервы под сомнительные дол­говые платежи

Прочие краткосрочные пассивы

362

Итого

482 190

545 394

802 245

1 009 838

Баланс

548 295

669 339

999 817

1 283 072

Таблица 8

Данные из отчета о финансовых результатах и их использовании

(тыс. руб.)

Показатель

Величина за

3 мес.

6 мес.

9 мес.

Выручка (валовой доход от реализации)

155 105

422 183

863 688

Налог на добавленную стоимость

25 856

70 378

143 977

Затраты на производство

55 668

219 429

447 018

Прибыль от реализации

73 581

132 376

272 693

Прибыль от прочей реализации

33 000

15 120

27 801

Результат от внереализованных операций

-583

+65 543

+119 303

Балансовая прибыль или убыток

105 995

213 039

419 797

Таблица 8.1

(тыс. руб.)

Номер строки

Показатель

I

квартал

II

квартал

III квартал

I. Средства, полученные от прибыльных операций

1

Прибыль от производст­венной деятельности до налогообложения и упла­ты процентов

2

Амортизация

3

Валовой операционный денежный поток (стр. 1 + + стр. 2)

П. Поступления (расходы) по текущим операциям

4

Увеличение (-) или

уменьшение (+) дебитор­ской задолженности по сравнению с предшеству­ющим периодом (кроме расчетов с бюджетом)

5

Увеличение (+) или уменьшение (—) запасов и затрат по сравнению с предшествующим перио­дом

6

Увеличение (+) или уменьшение (-) креди­торской задолженности по сравнению с предшест­вующим периодом (кроме расчетов с бюджетом)

7

Чистый операционный поток (стр. 3 ± стр. 4 ± ±стр.5±стр.6)

III. Финансовые обяза­тельства

8

Расходы по уплате про­центов (—)

9

Дивиденды

10

Налоги (расчеты с бюд­жетом А—П)

11

Отчисления в фонды

12

Денежные средства после уплаты долга и дивиден­дов (стр. 7 - стр. 8 - стр. 9 — стр. 10 — стр. 11)

IV. Другие вложения средств

13

Основные средства: уве­личение (-), уменьшение (+)

14

Долгосрочные финансо­вые вложения

15

Доходы (+) или расходы (—) от прочих реализаций

16

Доходы (+) или расходы (—) от внереализованных операций

17

Незавершенные капита­ловложения: рост (-), со­кращение (+)

18

Общая потребность в фи­нансировании (стр. 12 ± ± стр. 13 ± стр. 14 ± стр. 15 ± стр. 16 ± стр. 17)

V. Требования по финанси­рованию

19

Кредиты, уменьшение (-) или прирост (+) по сравнению с предшеству­ющим периодом

20

Увеличение (+) или уменьшение (-) уставно­го капитала

21

Общий денежный поток (стр. 18 ± стр. 19 ± стр. 20)