Задача 1.1

Коммерческий банк А — один из старейших коммерческих банков. В рейтингах по капиталу и сумме активов он не обозначен, однако исходя из значений соответствующих показателей его можно включить в первую двадцатку. Несколько лет в рейтинге по надежности он занимал место в наивысшей для коммерческих банков группе — А2. Столь высокая оценка в значительной степени связана с личностью Председателя Правления. О фактическом финансовом состоянии банка можно судить по данным отчетности, приведенным в табл. 1.2.

Структура капитала банка характеризуется следующими данными. На 1 марта уставный капитал банка составлял 275 тыс. руб., причем 192 тыс. руб. — средства нерезидентов. Величина капитала, рассчитанного по методике ЦБ РФ, равна 1267 млн руб. Уставный капитал и резервный фонд (с учетом акций, выкупленных банком у своих акционеров) составляют менее 2% в структуре капитала. При этом 27% капитала — прирост имущества при переоценке. Основной капитал составляет менее 30% общей суммы собственного капитала.

Иммобилизация собственных средств — 80%, т.е. выше среднего уровня (50%).

Показатель достаточности капитала (отношение капитала к активам, взвешенным на риск), рассчитанный по методике ЦБ РФ, равен 18,9% при нормативных требованиях не менее 8%.

В структуре активов доля работающих активов составляет около 63% (средним уровнем считается 50%). Основная доля этих активов (42%) приходится на ссудные счета предприятий (вместе с учтенными векселями). В ГКО и ОВВЗ вложено около 30% (причем пакеты рублевых и валютных государственных бумаг соотносятся примерно 2:1). Пакет ГКО очень большой — 1290 млн руб. Размещенные межбанковские кредиты (МБК) составляют 26% суммы работающих активов, что выше среднего уровня Структура межбанковских ссуд следующая: 55% представлено нерезидентами, 45% — резидентами, 78% всех размещенных МБК - валютные. Большинство рублевых МБК и 74% валютных — «короткие» (на срок до 7 дней).

Активные операции банк в большем объеме проводит в иностранной валюте (71% работающих активов).

Таблица 1.2

Структура капитала банка А на 1 марта*

Показатель	Сумма			Удельный вес, %
Показатель	руб.	валюта	итого, руб.	руб.	валюта	итого
Пассивы	3 650 108	6 519 257	10 169 365	36	64	100
Собственные средства банка	526 578	992 733	1519 311	35	65	14,4
Привлеченные средства банка	885 673	5 202 951	6 088 624	15	85	24,3
Прочие пассивы	2 237 857	323 573	2 561 430	87	13	61,3
Средства в расчетах	1 765 147	201 942	1 967 089	90	10
Активы	3 173 308	6 996 057	10 169 365	31	69	100
Отвлеченные собственные средства банка	193 576	1 022 584	1 216 160	16	84	36,8
Работающие активы банка	1 859 999	4 509 304	6 369 303	29	71	58,6
Прочие активы	1 119 733	1464 169	2 583 902	43	57	35,3
Средства в расчетах, касса, акции ностро	1 167 474	1 438 044	2 552 839	46	56
Эффективность использования привлеченных средств, %	210,01	86,67	104,61
Структура капитала банка	546 339	734 268	1 280 607	43	57	100
Уставный капитал банка	275		275	100		0,1
Выкупленные доли (акции)		48 560	48 560
Добавочный капитал	11 145	334 679	345 824	3	97	2
Прибыль в распоряжении банка	2729	7014	4285	-64	164	0,5
Фонды банка	537 648	441 135	978 783	55	45	98,4
Структура фондов	75 363	441 135	516498	15	85	100
Резервный фонд	28	72 840	72 868		100
Фонд специального назначения	75 335	368 295	443 630	17	83	100
Фонды накопления
Другие фонды	462 285		462 285	100		613,4
Структура прочих собственных средств банка	526578	992 733	1519 311	35	65	100
Резервы на возможные потери по ссудам	254 023		254 023	100		48,2
Резервы на потери под обесценение ценных бумаг	38 607		38 607	100		7,3
Прочие собственные средства	9835	9115	18 950	52	48	1,9
Структура отвлеченных средств банка	193 576	1 022 584	1 216 160	16	84	100
Просроченные задолженности по ссудам		184 384	184 384		100
Основные средства и хозяйственные затраты	21282	568 181	589 463	4	96	11
Расходы будущих периодов	58 597	28 246	86 843	67	33	30,3
Отвлеченные средства за счет прибыли	2729	140 630	143 359	2	98	1,4
Убыток отчетного периода
Участие в капитале других предприятий	2645	657	3302	80	20	1,4
Структура привлеченных средств банка	885 673	5 202 951	6088 624	15	85	100
Межбанковские кредиты	288 067	526 779	814 846	35	65	32,5
банков-резидентов	277 167	132 927	410094	68	32	96,2
банков-нерезидентов	10 900	393 852	404 752	3	97	3,8
ЦБ РФ
Корреспондентские счета:	42 843	85 820	128 663	33	67	4,8
банков-резидентов	4331	76 665	80 996	5	95	10,1
банков-нерезидентов	38 512	9155	47 667	81	19	89,9
Средства на расчетных счетах	278 188	607 235	885 423	31	69	31,4
В том числе:
коммерческих предприятий и организаций	267 366	527 558	794924	34	66	96,1
государственных предприятий и организаций	10 822	79 677	90 499	12	88	3,9
бюджетов
внебюджетных фондов
Депозиты	276 575	3 278 997	3 555 572	8	92	31,2
В том числе:
Минфина России и субъектов Федерации
внебюджетных фондов
государственных предприятий	34 104	649	34 753	98	2	12,3
негосударственных предприятий	209 822	2 916 939	3 126 761	7	93	75,9
юридических лиц-нерезидентов	363	28 168	28 531	1	99	0,1
физических лиц-резидентов	31999	329 031	361 030	9	91	11,6
физических лиц-нерезидентов	287	4210	4497	6	94	0,1
Облигации и сертификаты
Выпущенные векселя и акцепты		704 120	704 120		100
Структура работающих активов	1 859 999	4 509 304	6 369 303	29	71	100
Вложения в ГКО и ОВВЗ	1 290 383	641 541	1 931 924	67	33	69,4
Вложения в муниципальные долговые обязательства	103 791		103 791	100		5,6
Вложения в прочие долговые обязательства
Вложения в МБК	369 200	1 304 225	1 673 425	22	78	19,8
Ссудные счета предприятий и организаций	84 625	2 563 538	2 648 163	3	97	4,5
Учтенные векселя	12 000		12 000	100		0,6
Просроченные ссуды		184 384	184 384		100

* В табл. 1.2 и в других подобных случаях величины даются в рублевом эквиваленте.

Все нормативы, ограничивающие кредитный риск, соблюдаются банком с большим запасом. Банк кредитует своих акционеров в пределах допустимого уровня, а инсайдеров не кредитует.

Созданный резерв на потери по ссудам составляет около 5,9% объема ссудного портфеля, т.е. банк достаточно оптимистично оценивает качество своего портфеля.

В структуре пассивов 85% составляют привлеченные средства банка. Привлеченные средства на 13,5% состоят из ресурсов, заимствованных на межбанковском рынке, на 14,5% — из остатков на расчетных счетах, на 72% — из клиентских депозитов и собственных векселей. Зависимость ресурсной базы от межбанковского рынка немного выше нормы, однако в пределах допустимого.

Среди кредиторов банки-резиденты и банки-нерезиденты представлены поровну Банк привлекает на МБК ресурсов в 2 раза меньше, чем размещает. Практически все рублевые ресурсы позаимствованы на срок до 7 дней. Их объем практически равен объему размещения в рублевые МБК на такой же срок. 57% валютных ресурсов привлечены на срок более 1 года (805 среди них у нерезидентов). Около 705 депозитов принадлежат одному кредитору или группе связанных кредиторов. К тому же банк почти в 8 раз нарушает норматив, характеризующий зависимость от крупных кредиторов. В структуре привлеченных средств — 65% валютных и 35% рублевых ресурсов.

По итогам января и февраля года банк имел достаточно приличные доходы — около 45 млн руб. В пересчете на год уровень доходов составляет 21% годовых на капитал, т.е. эффективность операций у банка высокая. Прибыль прошлого года — 147,6 млн руб. — практически использована.

Уровень ликвидности у банка, судя по нормативам, более чем достаточный.

Требуется:

1. Дать оценку ресурсной базы коммерческого банка на основе экономических нормативов, рассчитанных в соответствии с действующей инструкцией.

2. Дать общую качественную оценку структуры капитала, активов, пассивов, ликвидности и прибыльности банка.

3. Определить степень зависимости банка от рынка межбанковских кредитов.

4. Оценить, может ли банк рассчитывать на открытие кредитных линий у новых контрагентов для привлечения дополнительных межбанковских кредитов.

<<< < Предыдущая 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 1920 / 2720 21 22 23 24 25 26 27 > Следующая >>>

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]

#
26.05.20151.69 Mб361ПОСОБИЕ.doc
#
26.05.2015371.71 Кб31ПРАВИЛА вида СПОРТИВНЫЙ ТУРИЗМ 2013 Г.doc
#
26.05.2015257.71 Кб22Правила Шахмат Фиде-2009.pdf
#
26.05.201548.13 Кб92Право.doc
#
26.05.201560.45 Кб102ПРАВОВЕДЕНИЕ ЗАЧЕТ доп инф-я.docx
#
01.05.20252.82 Mб2Практика банки 3курс.doc
#
14.07.2019322.56 Кб14Предмет информатики.doc
#
01.07.2025885.25 Кб0Пример реферата.doc
#
01.07.2025233.33 Кб1Прогнозирование и планирование_ГОС.docx
#
01.07.2025737.79 Кб1Программа итоговых госэкзаменов для специальнос...doc
#
22.08.2019131.58 Кб14Программа МДЭ-9.doc