3.6 Учет расчетов с подотчетными лицами (сч.71)

№ п\п

Содержание операций

Сумма, руб.

Дебет

Кредит

1

2

3

4

5

1

Расходные кассовые ордера № 22,23,24,25. Выданы деньги в подотчет:

Сергееву А. С.

Петрову Б. Н.

Корепанову С. В.

Семенову О. Г.

2500

1250

3600

1400

2

Авансовый отчет № 10.

Списываются подотчетные суммы с Сергеева А. С. командировочные расходы

2000

3

Авансовый отчет № 11.

Списываются подотчетные суммы с Петрова Б. Н. подотчетные суммы на общехозяйственные расходы

1000

4

Авансовый отчет № 12.Списываются подотчетные суммы с Корепанова С.В. командировочные расходы

3000

5

Авансовый отчет № 13, товарный чек № 120. Списываются подотчетные суммы с Семенова О. Г. на стоимость материалов (металлоизделия 15 кг.), НДС

1167

6

Приходные кассовые ордера № 13,14,15.Возврат не использованных подотчетных сумм от:

-Сергеева А. С.;

-Петрова Б. Н.;

-Корепанова С. В.

500

250

600

№ п\п

Содержание операций

Сумма, руб.

Дебет

Кредит

1

2

3

4

5

1

А.Табель учета рабочего времени№13. Начислена зарплата административно-управленческому персоналу:

Волкову И. Н.

Васильеву Л. П.

Ивановой З. С.

Б. Наряд на сдельную работу №24. Начислена зарплата:

-основным рабочим:

Павлову И. С.

Петрову Б. Н.

Александрову С. В.

Семенову О. Г.

-совместителям ^*:

Ильину А. А.

Костиной А. В.

-водителям (постоянные)

Афанасьеву С. П.

Кучину Г. Г.

-наемным грузчикам ^*

Филиппову О. П.

Федорову Д. Г.

10000

8000

5000

10000

8000

8000

8000

6000

6500

5400

6200

1000

600

2

Расчетная ведомость №11. Произведены удержания из зарплаты:

- НДФЛ

3

Платежная ведомость №24. Расходный кассовый ордер №33. Выдана зарплата из кассы

63235