- •Раздел 1. Законодательное обеспечение функционирования Центрального банка Российской Федерации
- •Тема 1.1. Цель, функции и принципы организации деятельности Центрального банка Российской Федерации
- •1. Статус и цели деятельности Центрального банка Российской Федерации
- •1. Статус и цели деятельности Центрального банка Российской Федерации
- •2. Функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации
- •3. Органы управления цб рф
- •4. Взаимоотношения цб рф с органами государственной власти
- •5. Принципы организации Банка России
- •6. Отчетность Банка России
- •Тема 1.2. Правовое регулирование деятельности Центрального банка Российской Федерации
- •2. Организация безналичных расчетов
- •3. Денежно-кредитная политика цб рф
- •4. Банковские операции и сделки Банка России
- •5. Взаимоотношения Банка России с кредитными организациями
- •Тема 1.3. Контрольные функции и международная деятельность Центрального банка Российской Федерации
- •2. Аудит Банка России
- •3. Международная и внешнеэкономическая деятельность Банка России
- •Раздел 2. Законодательное обеспечение функционирования кредитных организаций в Российской Федерации
- •Тема 2.1. Порядок образования, регистрации кредитных организаций и лицензирования банковских операций
- •1. Понятие и виды кредитных организаций и банковских объединений
- •2. Учредительные документы и уставный капитал кредитной организации
- •3. Государственная регистрация кредитных организаций и лицензирование банковских операций
- •4. Документы, необходимые для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций
- •5. Порядок государственной регистрации кредитной организации и выдачи лицензии на осуществление банковских операций
- •6. Основания для отказа в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций
- •7. Основания для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций
- •Тема 2.2. Межбанковские отношения, обслуживание клиентов и сберегательное дело
- •1. Отношения между кредитными организациями, их клиентами и государством
- •2. Межбанковские операции
- •3. Банковские операции и другие сделки кредитной организации
- •4. Осуществление расчетов кредитной организацией и процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам)
- •5. Вкладчики банка и банковские вклады физических лиц
- •Тема 2.3. Обеспечение стабильности банковской системы, защита прав, интересов вкладчиков и кредиторов кредитных организаций
- •1. Обеспечение финансовой надежности кредитной организации.
- •2. Наложение ареста и обращение взыскания на денежные средства и иные ценности, находящиеся в кредитной организации
- •3. Банковская тайна и предоставление информации о деятельности кредитной организации
- •4. Отчетность кредитной организации
- •5. Аудиторская проверка кредитной организации
- •Раздел 3. Законодательное обеспечение валютных операций и организация валютного контроля в Российской Федерации
- •Тема 3.1. Валютное законодательство Российской Федерации
- •1. Валютное законодательство Российской Федерации, акты органов валютного регулирования и акты органов валютного контроля
- •2. Сфера действия и отношения, регулируемые Федеральным законом «о валютном регулировании и валютном контроле»
- •1. Валютное законодательство Российской Федерации, акты органов валютного регулирования и акты органов валютного контроля
- •2. Сфера действия и отношения, регулируемые Федеральным законом «о валютном регулировании и валютном контроле»
- •3. Принципы и органы валютного регулирования и валютного контроля
- •Тема 3.2. Валютное регулирование в Российской Федерации
- •2. Валютные операции между резидентами и нерезидентами
- •3. Счета резидентов в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации и счета (вклады) нерезидентов, открываемые на территории Российской Федерации
- •4. Ввоз в Российскую Федерацию и вывоз из Российской Федерации валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг
- •5. Репатриация резидентами иностранной валюты и валюты Российской Федерации
- •Тема 3.3. Валютный контроль в Российской Федерации
- •2. Права и обязанности органов, агентов валютного контроля и их должностных лиц, резидентов и нерезидентов
- •3. Ответственность за нарушение актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования
3. Банковская тайна и предоставление информации о деятельности кредитной организации
Кредитная организация гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону.
Справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются кредитной организацией им самим, судам и арбитражным судам, Счетной палате Российской Федерации, налоговым органам, таможенным органам Российской Федерации в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности, а при наличии согласия прокурора - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.
В соответствии с законодательством Российской Федерации справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются кредитной организацией органам внутренних дел при осуществлении ими функций по выявлению, предупреждению и пресечению налоговых преступлений.
Справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией им самим, судам, организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, при наступлении страховых случаев, предусмотренных федеральным законом о страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, а при наличии согласия прокурора - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.
Справки по счетам и вкладам в случае смерти их владельцев выдаются кредитной организацией лицам, указанным владельцем счета или вклада в сделанном кредитной организации завещательном распоряжении, нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков, а в отношении счетов иностранных граждан - иностранным консульским учреждениям.
Информация по операциям юридических лиц, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и физических лиц предоставляется кредитными организациями в уполномоченный орган, осуществляющий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем».
Банк России, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, не вправе разглашать сведения о счетах, вкладах, а также сведения о конкретных сделках и об операциях из отчетов кредитных организаций, полученные им в результате исполнения лицензионных, надзорных и контрольных функций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.
Аудиторские организации не вправе раскрывать третьим лицам сведения об операциях, о счетах и вкладах кредитных организаций, их клиентов и корреспондентов, полученные в ходе проводимых ими проверок, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.
За разглашение банковской тайны Банк России, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, кредитные, аудиторские и иные организации, уполномоченный орган, осуществляющий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, а также их должностные лица и их работники несут ответственность, включая возмещение нанесенного ущерба, в порядке, установленном федеральным законом.
Информация по операциям юридических лиц, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и физических лиц с их согласия представляется кредитными организациями в целях формирования кредитных историй в бюро кредитных историй в порядке и на условиях, которые предусмотрены заключенным с бюро кредитных историй договором в соответствии с Федеральным законом «О кредитных историях».
Кредитная организация обязана публиковать по формам и в сроки, которые устанавливаются Банком России, следующую информацию о своей деятельности:
- ежеквартально - бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, информацию об уровне достаточности капитала, о величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов;
- ежегодно - бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках с заключением аудиторской фирмы (аудитора) об их достоверности.
Кредитная организация обязана по требованию физического лица или юридического лица предоставить ему копию лицензии на осуществление банковских операций, копии иных выданных ей разрешений (лицензий), если необходимость получения указанных документов предусмотрена федеральными законами, а также ежемесячные бухгалтерские балансы за текущий год.
Кредитная организация, имеющая лицензию Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, обязана раскрывать информацию о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами (в целом по кредитной организации без раскрытия информации по отдельным физическим лицам) и информацию о задолженности кредитной организации по вкладам физических лиц. Порядок раскрытия такой информации устанавливается Банком России.