- •Мета та принципи валютного регулювання в Україні.
- •Основні завдання здійснення валютного регулювання в Україні.
- •3.Основні нормативні документи, що регулюють проведення операцій з іноземною валютою.
- •4.Органи валютного контролю в Україні, їх основні функції.
- •5. Поняття «валютні цінності» та «валютні операції». Валютні цінності:
- •6. Декрет Кабінету Міністрів України «Про систему валютного регулювання і валютного контролю», як базовий нормативний документ, що регулює проведення валютних операцій, його основні вимоги.
- •7. Функції банку, як агента валютного контролю
- •8. Види ліцензій, що надають право здійснювати валютні операції. Валютні операції, що підлягають індивідуальному ліцензуванню.
- •9. Порядок отримання індивідуальних ліцензій у Національному банку України.
- •10. Порядок здійснення розрахунків у іноземній валюті. Законодавчо встановлені строки розрахунків за зовнішньоекономічними операціями.
- •11. Порядок здійснення банком контролю за експортними операціями резидентів.
- •12. Умови закриття контролю за експортними операціями. Додаткові підстави для зняття експортної операції з контролю.
- •13. Порядок контролю за повнотою розрахунків за експортними (імпортними) операціями за договорами, за умовами яких валюта ціни відрізняється від валюти платежу.
- •14. Порядок ведення журналу контролю експортних операцій.
- •15. Порядок ведення журналу контролю імпортних операцій.
- •16. Порядок інформування державних податкових органів про порушення резидентами і нерезидентами валютного законодавства.
- •17.Порядок здійснення банком контролю за імпортними операціями..
- •18. Умови закриття контролю за імпортними операціями. Додаткові підстави для зняття експортної операції з контролю.
- •20. Види іноземних інвестицій. Порядок здійснення іноземних інвестицій у грошовій формі в Україну.
- •21. Порядок повернення нерезиденту коштів за інвестиційними операціями. Документи, необхідні для переказу коштів іноземному інвестору інвестиції та/або доходів (прибутків) за нею.
- •22.Види санкцій, що можуть застосовуватися до резидентів та нерезидентів за порушення валютного законодавства відповідно до статті 37 Закону України «Про зовнішньоекономічну діяльність».
- •23. Основні напрями використання готівкової іноземної валюти з поточних рахунків резидентів-суб’єктів господарювання та представництв нерезидентів.
- •24. Використання резидентами готівкової іноземної валюти на території України, як засобу платежу.
- •26. Порядок зарахування готівкової іноземної валюти на поточні рахунки юридичних осіб-резидентів.
- •27. Порядок здійснення переказів фізичних осіб (резидентів та нерезидентів) у іноземній валюті.
- •28. Порядок зарахування та виплати отриманих переказів фізичних осіб (резидентів та нерезидентів) у іноземній валюті.
- •29. Порядок ведення журналу переказів фізичних осіб, що здійснені без відкриття поточних рахунків.
- •30. Порядок здійснення інвестицій за кордон.
- •30. Порядок здійснення інвестицій за кордон.
- •31. До видів зед належать:
- •32.Види валютно-обмінних операцій, правила їх проведення.
- •33. Документи уповноваженого банку, необхідні для проведення ним чи його агентами валютно-обмінних операцій, порядок їх отримання.
- •34.Відповідальність банку за порушення валютного законодавства
- •35.Кредити від нерезидентів, порядок їх отримання.
- •36.Документи, які вимагає банк від клієнта для здійснення валютного контролю в залежності від виду зовнішньоекономічної операції.
- •37, 22. Види санкцій, що можуть застосовуватися до резидентів та нерезидентів за порушення валютного законодавства відповідно до статті 37 Закону України «Про зовнішньоекономічну діяльність».
- •38. Перелік документів, що подаються до територіального управління нбу для реєстрації кредитного договору за кредитом від нерезидента.
- •39. Умови анулювання реєстраційного свідоцтва Національного банку України або індивідуальних ліцензій. Причини відмови у їх видачі.
- •40. Припинення зобов’язань за експортно-імпортними договорами шляхом зарахування зустрічних однорідних вимог, необхідні для цього умови.
28. Порядок зарахування та виплати отриманих переказів фізичних осіб (резидентів та нерезидентів) у іноземній валюті.
Виплата з поточного рахунку фізичних осіб резидентів і нерезидентів переказів, що надійшли із-за кордону здійснюються без обмеження суми, однак іноземна валюта переказана із-за кордону на користь фіз.. особи рез. чи нерез.. для виплати готівкою без відкриття рахунку може бути виплачена одержувачу в один операційний день у сумі не більше 50 тисячі грн.. сума, що перевищує 50 тис. грн. в 1 операційний день, може бути виплачена одержувачу лише з поточного рахунку. Якщо виплата переказу , що не надійшла в іноземній валюті здійснюється на бажання клієнта у грн.. , банк здійснює перерахування іноземної валюти в грн.. за курсом банку, що діє на час здійснення переказу. Виплата переказу в Україні без відкриття рахунку на користь фізичної особи рез. і не рез забороняється. Комісійна винагорода за здійснення переказу стягується у грн..(див пит. 27,)
29. Порядок ведення журналу переказів фізичних осіб, що здійснені без відкриття поточних рахунків.
4.1. Банк, установа зобов'язані здійснювати контроль за правомірністю здійснення фізичними особами переказів іноземної валюти в межах України та вести Журнал обліку переказів іноземної
валюти, здійснених фізичними особами без відкриття поточних рахунків в іноземній валюті (додаток 1), та Журнал обліку переказів іноземної валюти, одержаних фізичними особами без відкриття поточних рахунків в іноземній валюті 1) Усі сторінки журналів мають бути пронумеровані, прошнуровані. Журнали засвідчуються підписами керівника, головного бухгалтера та відбитком печатки банку (установи). Операції з переказу та виплати коштів підлягають обов'язковому відображенню в
цих журналах у день їх здійснення. 2) Можливе ведення журналів в електронній формі з щоденним
роздрукуванням сторінок. Роздруковані сторінки складаються за датами та формуються в брошури (брошури прошнуровуються, засвідчуються підписами керівника, головного бухгалтера та відбитком печатки банку (установи)). На першій сторінці брошури зазначаються кількість сторінок, початкова та остання дати. 3)Строк зберігання журналів - 5 років.
30. Порядок здійснення інвестицій за кордон.
Інвестиція за кордон — це господарська операція, яка передбачає придбання суб'єктами інвестицій основних фондів, нематеріальних активів, корпоративних прав, цінних паперів та їх похідних в обмін на валютні цінності з метою отримання прибутку або досягнення соціального ефекту.
Не є інвестиціями операції резидентів із перерахування коштів для утримання власних представництв (філій) за кордоном згідно з їх кошторисом витрат (за винятком придбання за кордоном нерухомого майна), оплата членських (вступних) внесків до іноземних (міжнародних) організацій та установ, включаючи оплату участі в міжнародних системах транспорту, телекомунікацій і зв'язку тощо, страхових та медичних послуг, а також відкриття рахунків в іноземних банках. Порядок здійснення вищезазначених операцій визначається іншими нормативними документами Національного банку України.
До інвестиційної діяльності не належить також створення та функціонування дипломатичних, консульських, торговельних та інших офіційних представництв за кордоном, які користуються імунітетом і дипломатичними привілеями.
Під об'єктом інвестиції слід розуміти будь-яке майно, в тому числі основні фонди, нематеріальні активи, корпоративні права, цінні папери та їх похідні.
Інвестиції поділяються на капітальні, фінансові та реінвестиції.
Для здійснення інвестиції за кордон резидент має подати до банку договір про здійснення інвестицій, Ліцензію НБУ про право проведення такої операції.