- •Регистры бухгалтерского учёта
- •Журнал ордер № 1 за декабрь 200 г. По кредиту счёта 50 “Касса” в дебет счетов
- •Ведомость № 1 за декабрь 200г. По дебету счёта 50 “Касса” с кредита счетов
- •Журнал-ордер № 2 за декабрь 200 г. По кредиту счёта 51 “расчётные счета” в дебет счетов
- •Ведомость №2 за декабрь 2000 г. По дебету счёта 51 “расчётные счета” с кредита счетов
- •Журнал-ордер № 4 за декабрь 200 г. По кредиту счетов 66 “Расчёты по краткосрочным кредитам и займам”,
- •67 “Расчёты по долгосрочным кредитам и займам”
- •Аналитические данные по учёту отклонений в стоимости материалов (журнал-ордер № 6 за декабрь 200г.)
- •Журнал-ордер № 6 за декабрь 200 г. По кредиту счёта 60 “Расчёты с поставщиками и подрядчиками”
- •Аналитические данные По счёту 76 “Расчёты с разными дебиторами и кредиторами” (выписка из ведомости № 7 за январь-декабрь 200 г.)
- •Журнал-ордер № 7 за декабрь 200 г. По кредиту счёта 71 “Расчёты с подотчётными лицами” и аналитические данные по этому счёту
- •Аналитические данные По счёту 68 “Расчёты по налогам и сборам” (выписка из ведомости № 7 за декабрь 200 г.)
Аналитические данные По счёту 76 “Расчёты с разными дебиторами и кредиторами” (выписка из ведомости № 7 за январь-декабрь 200 г.)
|
Обороты За январь-ноябрь |
Обороты за декабрь |
Итого за год |
|||
дебет |
кредит |
дебет |
кредит |
дебет |
кредит |
|
Дебиторская краткосрочная задолженность |
181060 |
181060 |
|
|
|
|
Кредиторская краткосрочная задолженность |
535121 |
526047 |
|
|
|
|
И т о г о |
716181 |
707107 |
|
|
|
|
Журнал-ордер № 7 за декабрь 200 г. По кредиту счёта 71 “Расчёты с подотчётными лицами” и аналитические данные по этому счёту
Авансовый отчёт |
Ф.И.О. подотчётного лица |
Остаток на начало месяца |
Выдано под отчёт |
||||
Дата возникновения задолженности |
дебет |
кредит |
Дата |
Коррреспо- дирующий счёт |
сумма |
||
А |
Б |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
51 52 53 54 |
Фролов С.И. Котова М.К. Ветров И.И. Серова Л.П. |
25.11 |
|
|
17.12 17.12 17.12 |
50 50 50 |
|
И т о г о |
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение
Аван-совый отчёт |
Выдано в возмещение перерасхода |
Возвращены неис- пользованные суммы |
Израсходовано из подотчётных сумм |
|||||||
дата |
С кредита счёта 71 в дебет счетов |
По предъявленному отчёту |
С кредита счёта 71 в дебет счетов |
|||||||
дата |
корреспонди- рующий счёт |
сумма |
||||||||
50 |
70 |
дата |
Удержан ная сумма |
26 |
19 |
|||||
А |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
51 52 53 54 |
|
|
|
|
|
|
08.12 31.12 |
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого по кредиту счёта согласно документам – руб.
Аналитические данные По счёту 68 “Расчёты по налогам и сборам” (выписка из ведомости № 7 за декабрь 200 г.)
Показатели |
Сальдо на начало месяца |
Обороты по дебету |
Обороты по кредиту в дебет счетов |
||||||||
дебет |
кредит |
Корре- спонди- рующий счёт |
сумма |
09 |
26 |
69 |
70 |
90 |
91 |
99 |
|
Условный расход по налогу на прибыль |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Текущий налог на прибыль |
|
24000 |
51 |
24000 |
|
|
|
|
|
|
|
Налог на имущество |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налог на рекламу |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Фактические платежи по НДС в текущем месяце |
|
97903 |
51 |
97903 |
|
|
|
|
|
|
|
НДС по реализованной продукции |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налоговый вычет по НДС по основным средствам |
|
|
19 |
7470 |
|
|
|
|
|
|
|
НДС по реализованным основным средствам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налоговый вычет НДС по реализованным НМА |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налоговый вычет НДС по материалам |
|
|
19 |
81000 |
|
|
|
|
|
|
|
Налоговый вычет НДС по командировочным расходам |
|
|
19 |
600 |
|
|
|
|
|
|
|
Отложенные налоговые активы (ОНА) |
|
|
09 |
1910 |
|
|
|
|
|
|
|
Отложенные налоговые обязательства (ОНО) |
|
|
77 |
18829 |
|
|
|
|
|
|
|
Налоговый вычет НДС по транспортным слугам |
|
|
19 |
6732 |
|
|
|
|
|
|
|
НДС по штрафным санкциям |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Восстановлен НДС, начислен с аванса |
|
|
62 |
42606 |
|
|
|
|
|
|
|
Налог на доходы физических лиц |
|
12200 |
51 |
12200 |
|
|
|
|
|
|
|
Транспортный налог |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расчёты по ЕСН |
|
19352 |
51 |
19352 |
|
|
|
|
|
|
|
Страховые платежи в Пенсионный фонд (в счёт расчётов с бюджетом) |
|
|
69 |
85204 |
|
|
|
|
|
|
|
Постоянные налоговые обязательства (НПО) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
И т о г о |
|
153455 |
|
397806 |
|
|
|
|
|
|
|