45)Особливості кредитування у формі овердрафту

Овердрафт - це форма короткострокового кредиту, який надається для покриття тимчасової нестачі обігових коштів у клієнта, шляхом оплати з його поточного рахунку розрахункових документів понад фактичний залишок коштів на ньому, в межах встановленого банком ліміту. Овердрафт призначений для покриття короткострокових платіжних розривів і не призначений для кредитування на строк 30 днів.

Овердрафт може надаватись як у національній, так і в іноземній валюті. Овердрафт в іноземній валюті надається підприємствам, які займаються зовнішньоекономічною діяльністю

Кредитування у формі овердрафту дає змогу підприємству:

- мати гарантію своєчасного й оперативного проведення розрахунків з постачальниками;

- отримувати кредитні кошти в мінімальних сумах, беручи до уваги надходження на поточний рахунок протягом дня, що істотно зменшує розмір плати за кредит;

- скоротити тимчасові витрати на оформлення документів під час видачі кредиту

Овердрафт не надається, якщо:

- клієнт має прострочену заборгованість за кредитом;

- на поточний рахунок клієнта накладено арешт. Для отримання овердрафту клієнт має надати банку пакет таких документів:

- заяву про надання овердрафту;

- анкету клієнта;

- копію ліцензії (якщо діяльність підлягає ліцензуванню);

- фінансову звітність

Погашення кредиту овердрафт здійснюється щоденно в автоматичному режимі, за рахунок грошових надходжень на поточний рахунок клієнта шляхом зменшення дебетового сальдо

46Особливості інветеційного кредитування

Інвестиційний кредит - це економічні відносини між кредитором і позичальником з приводу фінансування інвестиційних проектів.

Інвестиційне кредитування - це процес надання банком кредитів для реалізації інвестиційних проектів під майбутні доходи, які має одержати створюване (реконструйоване) підприємство та за рахунок яких забезпечуватиметься повернення кредиту.

Інвестиційне кредитування здійснюється шляхом кредитування прямих інвестиційних заходів або реальних інвестицій - вкладень в основний капітал і на приріст матеріально-виробничих запасів.

Інвестиційному кредитуванню властиві певні специфічні риси, а саме:

- об'єктом оцінки при кредитуванні є не позичальник, а інвестиційний проект.

- відсоток за інвестиційним кредитом не повинен перевищувати рівня дохідності інвестиційного проекту;

- строк інвестиційного кредиту обумовлений строком окупності інвестиційного проекту;

- інвестиційний кредит може бути виданий з пільговим строком відшкодування, впродовж якого сплачуються лише відсотки за кредит, а основна сума відшкодовується після введення об'єкта в експлуатацію.

Найчастіше об'єктом інвестиційного кредитування є інвестиційний проект.

інвестиційний проект може мати форму:

а) нульового проекту, який передбачає створення нового виробництва;

б) реконструкції - впровадження передових технологій без зміни профілю підприємства;

в) розширення або реабілітації (перепрофілювання) діючого підприємства.

Інвестиційний цикл проекту, що кредитується включає три фази:

- передінвестиційну: підготовка інвестиційного проекту, оцінка його техніко-економічної та фінансової прийнятності;

- інвестиційну: реалізація інвестиційного проекту;

- виробничу (експлуатаційну): отримання інвестором прибутку від вкладеного капіталу.

47. Фінансовий лізинг як форма довгострокового кредиту.

Відповідно до Закону України "Про фінансовий лізинг" , фінансовий лізинг найбільше відповідає за суттю довгостроковому кредиту в інвестиційну діяльність.

При цьому фінансовому лізингу притаманні такі ознаки, що відрізняють його від інших видів лізингу, а саме:

• вибір об'єкта лізингу та його постачальника здійснює сам лізингоодержувач;

• виключне право лізиногоодержувача на користування майном упродовж терміну дії лізиногового договору;

• господарське ставлення до об'єкта лізингу з боку лізингоодержу-вача як до власності (технічне обслуговування, ремонт, експлуатація, страхування - це витрати лізингоодержувача);

• у межах лізингового договору існує такий період, упродовж якого сторони не можуть його розірвати (лізиигодавець мусить компенсувати всі свої витрати та одержати хоча б якийсь прибуток);

• можливість придбання лізингоодержувачем майна за залишковою вартістю після закінчення терміну договору.

Фінансовий лізинг вигідний виробникам об'єкта лізингу, тому що це додатковий захід щодо його збуту. Для лізингодавця фінансовий лізинг е добрим і дохідним способом вкладення власних коштів, а для лізингоодержувача – це, практично, довгостроковий кредит на виплат.

48. Вексель — це цінний папір, у якому зазначено безумовне грошове зобов'язання однієї особи щодо сплати іншій особі визначеної суми коштів у визначений строк.

В залежності від форми та способу використання розрізняють:

• простий вексель— просте і нічим не обумовлене зобов'язання векселедавця сплатити власнику векселя у вказаний строк у вказаному місці вказану суму.

• переказний вексель (тратта) — це письмовий наказ векселедавця платнику (трасату) про сплату векселедержателю певної суми грошей у визначеному місці у визначений час. Причому отримувачем коштів може виступати як перший векселедержатель (ремітент), так i кожний з наступних векселедержателів (індосат).

• Казначейський вексель  - це вид державного цінного паперу, який засвідчує безумовне грошове зобов’язання Державного казначейства України сплатити після настання строку визначену суму грошових коштів власнику векселя.

В залежності від характеру угод, що спричинили появу векселя виділяють:

• Комерційний (товарний, торговий) вексель з'являється в обігу в результаті реальної угоди з купівлі-продажу цінностей, виконаних робіт, наданих послуг.

• Фінансовий вексель виникає внаслідок фінансової операції і засвідчує отримання грошової позики.

Векселі можуть з'являтись в обігу внаслідок реальних угод, або ж бути фіктивними (безгрошовими), до яких відносять підроблені, дружні, бронзові векселі. Підроблення здійснюється з метою отримання коштів у банку під даний вексель.Дружній (приятельський) вексель акцептується з метою надання допомоги в отриманні кредиту під вексель неплатоспроможній особіВекселі складаються у документарній формі на спеціальних бланках з відповідним ступенем захисту від підроблення і не можуть бути переведені у бездокументарну форму (знерухомлені). Сума векселя, виражена в іноземній валюті, на території України може бути сплачена в національній валюті України за курсом НБУ на день настання строку платежу чи в іноземній валюті з додержанням вимог валютного законодавства України.