9. Правовое регулирование по наличному денежному обращению. Основные цели и задачи банковской системы в работе по организации и управлению денежным обращением.

Налично-денежное обращение (оборот) – составная часть единого денежного оборота, это движение наличных денег в процессе обращения товаров, оказания услуг и осуществления различны платежей.Эмиссионно-кассовое обслуживание в России закреплено законодат. И нормативными докум-ми: ГК РФ, ФЗ "О ЦБ РФ", Положение БР № 14-П "О правилах орг-ции нал-ден обращения на терр. РФ" от 05.01.98; Положение БР № 56 "О порядке веден кассовых операций в кредитных орг-ях на терр. РФ" от 25.03.97.

Для того, чтобы обеспечить качество работы КБ по организации нал-ден оборота, соблюдение порядка ведения кассовых операций, выполнению нормативных актов ЦБ РФ, Территориальные учреждения БР осущ-ют проверки этой сферы банковской деят-ти. Проверяют:

1. Ведение учета предприятий, имеющих денежную выручку;

2. Порядок осущ-я контроля за своевременностью и полнотой сдачи предприятиями налички в кассу кредитных организаций;

3. организация работы по установлению лимита остатка налички в кассах предприятий.

4. организация контроля за соблюдением согласованных с кредитными организациями условий расходования поступающих в кассу предприятий д.с., особенно тех, кот.имеют задолженность по платежам в бюджет и внебюджетные фонды.

5. правильность оформления и ведения карточек учета выданных средств на зарплату и выплаты соц.характера по обслуживаемой клиентуре.

6. организация прогнозирования нал.ден. оборота. Порядок составления прогнозных расчетов ожидаемых поступлений в кассу кредитной организации нал.денег и выдач на.денег, представления их в РКЦ.

7. соблюдение кредитной организацией установленного порядка составления и представления месячной отчетности о кассовых оборотах.

8. организация проверок соблюдения предприятиями порядка ведения кассовых операций, качество оформления материалов и заполнения справок по результатам проверок. Организация послед-щего к-ля за вып-нием препр-ми требований кредитной организации по устранению недостатков ведения кассовых операций и порядка работы с наличкой.

В ходе проверки устанавливают: полноту оприходования ден.наличности; полнота сдачи денег в кассу; соблюдение предельных сумм расчетов наличностью; соблюдение лимита остатка кассы, ведение кассовой книги.

Основными вобласти нал.деню обращения явл-ся след. задачи:

1. расчет размеров и структуры ден. доходов и расходов населения и анализ их фактического исполнения;

2. определение общей величины и структуры оборота наличн денег в прогноз периоде;

3. расчет и обоснование колич-х изменений ден массы в стране и на отдельн территории, т.е. определен размера выпуска или изъятия денег из обращения

ЦБ как орган банковского регулирования и надзора. Его роль в стабилизации банковской системы.

В двухуровневой банковской системе РФ первым уровнем является Центральный банк РФ (БР)

Целями деятельности БР являются: 1. защита и обеспечение устойчивости рубля; 2 развитие и укрепление банковской системы РФ; 3 обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является целью деятельности БР.

БР выполняет следующие функции:

1) разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

4) устанавливает правила осуществления расчетов в РФ

5) устанавливает правила проведения банковских операций;

7) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

8) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

9) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (далее - банковский надзор);

10) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

12) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

14) устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации; (документальный надзор)

15) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

18) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам

осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

БР является органом банковского регулирования и банковского надзора. БР осуществляет постоянный надзор за соблюдением К/о банковского законодательства, нормативных актов БР

Главными целями банковского регулирования и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы РФ и защита интересов вкладчиков и кредиторов. БР не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Регулирующие и надзорные функции БР осуществляются Комитетом банковского надзора. Структура Комитета банковского надзора утверждается Советом директоров. Руководитель Комитета банковского надзора назначается Председателем БР из числа членов Совета директоров.

БР как орган банковского регулирования осуществляет регулирование на всех этапах деятельности К/о документальным надзором и инспектированием.

На этапе регистрации и лицензирования: принимает решение о государственной регистрации к/о и ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает действие указанных лицензий и отзывает их. БР устанавливает минимальный размер УК, устанавливает квалификационные требования к кандидатам на руководящие должности.

На стадии деятельности К/о: Устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации внутреннего контроля, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности. БР имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации.

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций БР может устанавливать обязательные нормативы: максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков; максимальный размер крупных кредитных рисков; нормативы ликвидности кредитной организации; нормативы достаточности собственных средств (капитала); размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков; минимальный размер резервов, создаваемых под риски; нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц; максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам).

БР проводит проверки к/о и направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений и применяет предусмотренные законом санкции по отношению к нарушителям.

БР не вправе проводить более одной проверки к/о по одним и тем же вопросам за один и тот же отчетный период. Проведение повторной проверки разрешается в связи с реорганизацией или ликвидацией к/о; по мотивированному решению Совета директоров БР (если было ходатайство от руководителя к/о на повторную проверку.

Если К/о допускает какие-либо нарушения или возникают финансовые проблемы то БР требует устранения этих нарушений и принятия мер по финансовому оздоровлению. (Н-р: Нарушение норматива достаточности капитала).

На стадии ликвидации К/о: БР осуществляет анализ деятельности к/о в целях выявления ситуаций, угрожающих законным интересам их вкладчиков и кредиторов, стабильности банковской системы РФ. В случае возникновения таких ситуаций БР вправе отозвать лицензию на осуществление банковских операций. Нормативным актом БР, определяющим порядок отзыва лицензии, является 264-П).