Семінарське заняття 11

Тема 7. Кредитування підприємств

Ціль заняття: закріпити й засвоїти порядок організації роботи підприємств з банками про питання кредитування.

План заняття.

1. Необхідність і сутність кредитування підприємств.

2. Банківське кредитування підприємств.

3. Комерційне кредитування підприємств.

4. Лізингове кредитування.

Питання для самостійного вивчення.

1. Кредитування підприємств за рахунок коштів міжнародних фінансових інститутів.

2. Оцінка кредитоспроможності підприємства. Порядок укладання кредитного договору. Відповідальність сторін за виконання умов кредитного договору.

3. Банківський контроль за погашенням кредиту та сплатою процентів.

Теми рефератів.

1. Сутність акцептного і авального кредиту і їх спільні риси.

2. Сутність контокорентного кредитування. Його відмінності від овердрафту.

3. Сутність факторингу. Види факторингових операцій.

4. Кредитування під облік векселів.

5. Сутність, особливості і відмінності банківського, комерційного і лізингового кредитування.

6. Особливість отримання кредитів за кредитною лінією. Види кредитних ліній.

7. Особливості кредитування малих підприємств комерційними банками України.

8. Порядок і умови отримання іноземних кредитів під державні гарантії.

Питання для обговорення.

1. Чим зумовлено необхідність кредитування підприємств? Які фактори впливають на рівень потреби в оборотних коштах?

2. Назвіть спільні риси та розкрийте відмінності акцептного й овального кредиту.

3. У чому полягає сутність контокорентного кредитування? Назвіть відмінності контокорентного кредитування та овердрафту.

4. Які групи кредитів виділяють залежно від наявності забезпечення? Які активи можуть використовуватись як забезпечення кредиту? В якому разі банк може видати бланковий кредит?

5. Розкрийте особливості надання та використання кредитів в іноземній валюті.

6. За яких умов операція буде вважатися факторинговою? Назвіть види факторингових операцій.

7. Розкрийте переваги та недоліки факторингових операцій для підприємств. Від чого залежить плата за факторинг?

8. Охарактеризуйте основні етапи оформлення кредитної угоди. Які обов’язкові умови необхідно врахувати при отриманні кредиту?

9. Назвіть особливості кредитування під облік векселів.

10. Розкрийте сутність і характерні особливості банківського, комерційного й лізингового кредитування.

11. Які види комерційного кредиту може використати підприємство? Дайте їх порівняльну характеристику.

12. Яка мета оцінки фінансового стану позичальника? Які групи показників враховуються під час оцінки фінансового стану підприємства-позичальника?

13. У чому особливість взаємозв’язку учасників лізингової угоди порівняно з іншими видами кредитування?

14. Які способи погашення кредиту передбачені законодавством України? Назвіть джерела погашення кредиту.

15. Які види кредитних ліній можуть бути відкриті підприємствам? У чому особливість отримання кредитів за кредитною лінією?

16. Назвіть переваги та недоліки лізингу для кожного з учасників лізингової угоди.

17. Розкрийте особливості кредитування малих підприємств комерційними банками України.

18. На яких умовах підприємства можуть отримати іноземні кредити під державні гарантії?

19. Розкрийте переваги та недоліки проектного кредитування.

20. Як оцінюється ефективність використання позичальниками кредитних коштів?

Визначте правильну відповідь Тест 1. Факторинг передбачає...

1. право регресних вимог до фактора;

2. більш високу плату порівняно з кредитом;

3. порівняно нетривалий термін;

сі) розрахунки виключно векселями; е) немає правильної відповіді.

Тест 2. Банк прийме як забезпечення позики...

1. власні акції підприємства-позичальника;

2. власне майно підприємства позичальника;

3. майно, що перебуває в позичальника на правах відповідального зберігання;

4. депозитні кошти, розміщені в цьому банку;

5. немає правильної відповіді.

Тест 3. Згода банку-кредитора надати кредит у майбутньому в обсязі, який не перевищує заздалегідь обумовлений за певний відрізок часу, без проведення додаткових спеціальних переговорів — це...

1. короткострокова позика;

2. кредитна лінія;

3. ліміт кредитування;

4. контокорент;

5. усі відповіді правильні.

Тест 4. Предметом застави можуть бути:

1. майно, яке відповідно до законодавства України відчужується заставодавцем та на яке може бути звернено стягнення;

2. майно, яке стане власністю заставодавця після укладення договору застави;

3. об’єкти державної власності, приватизація яких заборонена законодавчими актами;

4. майнові комплекси державних підприємств і їхніх структурних підрозділів, що перебувають у процесі корпоратизації;

5. усі відповіді правильні.

Тест 5. Бланковий кредит — це кредит, виданий...

1. під заставу цінних паперів;

2. із застосуванням підвищеної відсоткової ставки;

3. надійним позичальникам;

4. тільки в національній валюті України;

5. тільки під зобов’язання повернути кредит.

Тест 6. У товарній формі може надаватись...

1. лізинговий кредит;

2. іпотечний кредит;

3. комерційний кредит;

4. банківський кредит;

5. усі відповіді правильні.

Тест 7. Здатність позичальника в повному обсязі й у визначений кредитною угодою термін розрахуватись за своїми борговими зобов’язаннями — це...

1. платоспроможність;

2. кредитоспроможність;

3. ліквідність;

4. надійність;

5. усі відповіді неправильні.

Тест 8. Іпотечний кредит — це кредит, виданий під заставу...

1. земельних ділянок;

2. квартир;

3. виробничих будівель;

4. транспортних засобів;

5. усі відповіді правильні.

Тест 9. Овердрафт — це...

1. кредит, що надається у вигляді гарантійної послуги;

2. кредит, який надається в товарній формі; короткостроковий кредит, що надається надійному підприємству понад залишок коштів на його рахунку;

3. кредит, що надається в іноземній валюті;

4. усі відповіді неправильні.

Тест 10. Позика, що передбачає отримання плати за кредит у момент його надання, називається...

1. аваль;

2. амортизаційною;

3. дисконтною;

4. звичайною;

5. усі відповіді неправильні.

Тест 11. Ломбардний кредит надається...

1. під заставу;

2. під заставу з переданням майна заставодержателю;

3. із застосуванням вищої за звичайну відсоткової ставки;

4. із застосуванням нижчої за звичайну відсоткової ставки;

5. усі відповіді неправильні.

Тест 12. Сума відсотків за кредит, наданий банком підприємству-позичальнику...

1. включається до валового доходу підприємства й підлягає оподаткуванню;

2. включається до валових витрат підприємства;

3. не впливає на розмір валових доходів і обсяг оподатковуваного прибутку;

4. не впливає на розмір валових витрат;

5. зменшує нараховану суму податку на прибуток.

Тест 13. Кредит, що надається об’єднанням банків одному позичальнику, називається...

1. синдикований;

2. комерційний;

3. консорціумний;

4. контокорентний;

5. усі відповіді неправильні.

Тест 14. Процентні ставки за кредитами можуть бути...

1. фіксованими;

2. плаваючими;

3. стабільними;

4. прогресивними;

5. усі відповіді правильні.

Тест 15. Чим відрізняється акцептний кредит від авального?

1. Аваль — це гарантійна послуга, а акцепт — ні;

2. авальний кредит — це кредит банку «Аваль»;

3. різний характер відповідальності банку;

4. акцептний кредит надається виключно векселедавцеві;

5. усі відповіді неправильні.

Тест 16. Надання паралельних кредитів передбачає:

1. специфічний порядок погашення наданих кредитів;

2. акумулювання грошових коштів в одному банку;

3. надання кредитів усіма кредиторами на однакових умовах;

4. надання кредитів усіма кредиторами на однакові суми;

5. усі відповіді правильні.

Тест 17. Контокорент — це...

1. поєднання позичкового й поточного рахунка;

2. ліміт з рахунком;

3. кредит під облік векселів;

4. кредитна угода, яку можна скасувати в будь-який момент часу;

5. усі відповіді правильні.

Тест 18. Форфейтингу характерні...

1. довгостроковість;

2. відсутність права регресних вимог;

3. розрахунки гарантованими векселями;

4. розрахунки без застосування векселів;

5. усі відповіді правильні.

Тест 19. Економічні відносини, що виникають між комерційними банками підприємствами, називаються...

1. товарний кредит;

2. комерційний кредит;

3. банківський кредит;

4. обліковий кредит;

5. усі відповіді неправильні.

Тест 20. Вексельне поручительство, згідно з яким комерційний банк бере на себе відповідальність за оплату векселя перед векселедержателем і яке оформляється гарантійним написом банку на векселі, — це...

1. аваль;

2. кредит під облік векселів;

3. акцепт;

4. гарантія;

5. усі відповіді правильні