Основные термины и понятия.

Финансовые корпорации. Финансовое учреждение. Финансовая услуга. Финансовое посредничество. Вспомогательной деятельностью в сфере финансов, структура сектора финансовых корпораций

Национальный банк Украины. Банк. Состав и структура капитала банка банковская корпорация, банковская холдинговая группа, финансовая холдинговая группа. Клиринговое учреждение

Кредитный союз. Финансовые потоки кредитного союза. Ассоциация кредитных союзов. Объединенный кредитный союз.

Финансы страховой компании. Особенность финансовых отношений страховых компаний. Финансовые потоки страховых компаний. Страховые резервы. Доходы страховых компаний. Расходы страховщика. Расходы на ведение страхового дела. Финансовая устойчивость страховых операций.

Институты совместного инвестирования. Корпоративный инвестиционный фонд. Паевой инвестиционный фонд, компания по управлению активами. Ломбард. Негосударственные пенсионные фонды.

Вопросы для повторения

1 Охарактеризуйте структуру сектора финансовых корпораций.

2 Дайте определение финансовой компании.

3. Назовите организационные правила предусмотрены по созданию и функционированию финансовых компаний законодательством Украины.

4. Охарактеризуйте роль и функции Национального банка Украины.

5. Охарактеризуйте состав и структура капитала банка

6. Охарактеризуйте особенности финансов кредитных союзов.

7. Охарактеризуйте особенности финансов страховых компаний.

8. Назовите типы институтов совместного инвестирования.

9. Назовите, в чем заключаются отличия между срочным и бессрочным институтом совместного инвестирования.

10. Назовите, какой институт совместного инвестирования считается диверсифицированным.

11. Опишите механизм создания и функционирования корпоративного инвестиционного фонда.

12. Охарактеризуйте специфику управления паевым инвестиционным фондом.

13. Охарактеризуйте процедуру установления вознаграждения компании по управлению активами.

14. Назовите особенности ломбардного кредитования в Украине.

15. Назовите преимущества негосударственных пенсионных фондов.

Тесты для самоконтроля

1. Определите, что не относится к подсектору вспомогательных финансовых компаний:

а) валютная биржа;

б) фондовая биржа;

в) страховые компании;

г) торговая биржа.

2. Определите, что не относится к подсектору депозитных корпораций:

а) банки,

б) паевые инвестиционные фонды;

в) Клиринговые учреждения,

г) фонды поддержки жилищного строительства

3. Определите, что не относится к подсектору финансовых посредников:

а) кредитный союз,

б) доверительное общество,

в) лизинговая компания,

г) негосударственный пенсионный фонд

4. Определите, что не относится к сектору финансовых корпораций:

а) паевой инвестиционный фонд;

б) Национальный банк Украины;

в) благотворительные организации;

г) страховые компании.

5. К расходам страховщика не относятся:

а) выплаты страхового возмещения и страховых сумм;

б) комиссионные вознаграждения;

в) отчисления на предупредительные мероприятия;

г) расходы на ведение страхового дела.

6. Доходы страховых компаний не могут включать:

а) доходы от страховых операций,

б) поступления страховых платежей и взносов по различным видам страхования;

а) отчисления в резервные фонды;

г) комиссионные вознаграждения за перестрахование.

7. Институт совместного инвестирования берет на себя обязательства осуществлять в любое время по требованию инвесторов выкуп генных бумаг, эмитированных этим ИСИ— это:

а) ИСИ открытого типа;

б) ИСИ закрытого типа;

в) ИСИ интервального типа;

г) диверсифицированный ИСИ.

8.Юридические лицо (банк), учредителями которого могут быть исключительно банки. Выполняет функции расчетов центра для банков - членов корпорации и выполняет делегированные функции (кроме обслуживания клиентов - это:

а) Банковская холдинговая группа;

б) Финансовая холдинговая группа;

в) Банковская корпорация;

г) компания по управлению активами.

9 Неприбыльная организация, основанная кредитными союзами на кооперативных основах и с целью содействии финансовой стабильности кредитных союзов и объединение временно свободных средств своих членов для их взаимокредитования - это:

а) ассоциация кредитных союзов;

б) паевой инвестиционный фонд;

в) объединенный кредитный союз;

г) объединение банковских корпораций.

10. Участниками ката негосударственных пенсионных фондов могут быть исключительно физические лица, которые находятся в трудовых отношениях с работодателями-учредителями:

а) открытых негосударственных пенсионных фондов;

б) профессиональных негосударственных пенсионных фондов;

в) открытых негосударственных пенсионных фондов;

г) нет правильного ответа

Темы рефератов

1. Финансовых механизм деятельности лизинговых компаний.

2. Финансовые взаимоотношения фондов поддержки жилищного строительства.

3. Финансовые потоки негосударственных пенсионных фондов

Ситуационные задания

1. Проведите сравнительную анализ доверительных обществ и паевых инвестиционных фондов.

Задачи

1. Банк объявил, что дивиденды по его акциям за год составят 20% годовых по обычным акциям и 30% годовых по привилегированным акциям. Определите сумму дивиденда на одну привилегированную акцию номиналом 5 грн. за ед. и одну обычную акцию номиналом 1 грн. за ед.

2. По данным паевого инвестиционного фонда дивиденд на акцию компании за год составил 4,5 грн. за ед. Банковская ставка по вкладам равняется 10% годовых. Вознаграждение за риск, с точки зрения покупателя, должен быть равен 5%. Определите теоретическую цену акцию.

3. Кредитный союз «Рост» создан в целях социальной и финансовой защиты ее членов путем привлечения их личных сбережений для взаимного кредитования. Союз имеет статус юридического лица и зарегистрирован как неприбыльная организация.

Определите, какие из перечисленных доходов КС «Рост» за I полугодие текущего года, подлежат налогообложению:

• членские взносы;

• банковские проценты;

• доход от проведения учебных платных семинаров;

• доход от организации выставок и предоставления в аренду павильонов.

Творческие задания

2. Подберите для каждого термина его определение.

Термин		Определение
1	Корпоративный инвестиционный фонд	А	это юридическое лицо, которое в соответствие с законом предоставляет одну или несколько финансовых услуг и которое внесено в соответствующий реестр
2	Паевой инвестиционный фонд	Б	общественная организация, главной целью которой является финансовая и социальная защита ее членов путем привлечения их личных сбережений для взаимного кредитования
3	Кредитный союз	В	институт совместною инвестирования, который создается в корме открытого акционерного общества и проводит исключительно деятельность по совместному инвестированию
4	Финансовая компания	Г	это активы, которые принадлежат инвесторам на праве совместной частичной собственности, находятся в управлении компания по управлению активами
5	Негосударственный пенсионный фонд	Д	финансовое учреждение, исключительным видом деятельности т которого является предоставление на собственный риск финансовых средств физическим лицам под залог движимого имущества
6	Ломбард	Е	юридические лица, которые имеет статус неприбыльной организации, функционируют и проводят деятельность исключительно с целью накопления пенсионных взносов к пользу участников пенсионного фонда с дальнейшим управлением пенсионными активами