Вступительные и членские взносы
Проценты по депозитным счетам
Резервный фонд (5-15%) средств союза
Пожертвования физических и юридических лиц
Предоставление ссуд другим КС
Доходы от мероприятий по уставу
Месячный взнос на возврат ссуды
Операционный фонд кс
Рис. 12.2 Финансовые потоки кредитного союза
Согласно законодательству, КС обязаны создавать резервный фонд в размере 5-15% операционного фонда, который можно хранить на депозите в банке Полученные проценты направляются на пополнение операционного фонда или распределяются среди членов союза пропорционально вкладам.
Согласно Закону Украины «О кредитных союзах», максимальный размер кредита одному заемщику не может превышать 20% суммы капитала КС. Наиболее крупные украинские кредитные союзы имеют активы около 1 млн. грн., следовательно, максимальный кредит, который можно получить в кредитном союзе - не более 100 тыс. грн.
В зависимости от вида кредита и его суммы заемщик может получить деньги в кассе КС наличными или же кредитный союз перечисляет сумму кредита непосредственно на счет магазина (учебного заведения и т.д.). По желанию заемщика деньги могут быть перечислены на его счет в банке, но в таком случае банку придется платить комиссионные за снятие наличных со счета (как правило, 0,5-1% суммы).
Обязательства кредитного союза перед одним своим членом не могут быть более 10% от общих обязательств КС.
Если сумма кредита превышает 5 тыс. грн., некоторые КС требуют в залог имущество, стоимость которого превышает в два раза сумму кредита. Залогом может выступать и имущественное поручительство других лиц или гарантийные письма организаций, в которых работают члены КС. В случае невозврата ссуды заложенный товар реализуется через суд и кредит возвращается КС.
Для координации своей деятельности, предоставления взаимопомощи и защиты общих интересов КС могут на добровольных началах создавать ассоциацию кредитных союзов (местные или всеукраинские). Ассоциация содержится исключительно на взносы КС - своих членов и не осуществляет предпринимательскую деятельность, за исключением получение пассивны доходов форме процентов, дивидендов, страховых выплат и возмещений. Ассоциация имеет право размещать свободные средства на депозитных счетах в банковских учреждениях и в объединенном КС.
Объединенный кредитный союз (ОКС) - это неприбыльная организация, основанная КС на кооперативных основах и с целью содействии финансовой стабильности КС и объединение временно свободных средств своих членов для их взаимокредитования. Минимальное количество участников ОКС должен быть не меньше 10 КС. При этом КС может быть участником только одной объединенного кредитного союза.
Процесс возрождения кредитной кооперации в Украине имеет свои положительные стороны и недостатки. К положительным моментам можно отнести такие: наличие нормативного обеспечения; неприбыльный статус; кооперативная природа объединений; исторический опыт кооперативного движения в Украине; высокая потенциальная база членства; высокие темпы роста численности членов кредитных союзов.
Недостатками в становлении и развитии КС являются: несовершенство нормативно-правовой базы; дискредитация заинтересованными кругами идеи финансовой самопомощи; финансовая слабость большинства КС; отсутствие государственной политики в развитии кредитных кооперативов.