2. Прогноз объемов реализации услуги

В идеале занятость каждого компьютера должна обеспечиваться 24 часа в сутки.

На практике интернет-кафе и компьютерные клубы не могут обеспечить 24 часа занятости в сутки для каждого компьютера. Занятость клуба в целом зависит от количества машиномест и варьируется от 5 до 24 часов.

Прогнозируем, что занятость каждого компьютера будет обеспечена на 18 часов в сутки.

3. Баланс доходов/расходов

Стандартная торговая наценка колеблется в пределах от 50 до 100 процентов. Соответственно, конечная розничная цена единицы услуги составит от 15 до 100 рублей. Расчетная цена единицы услуги в балансе доходов/расходов в 20 рублей выбиралась исходя из ситуации на рынке и конкурентоспособности ценообразования, т.е. из практических соображений. Как видно, эта цена попадает в теоретический диапазон расчетной розничной цены, что подтверждает жизнеспособность и прибыльность

компьютерного клуба как бизнеса.

Основные расходы:

• заработная плата персонала с налогами – 8000 рублей;

• коммунальные платежи – 2300 рублей;

• доп. расходы – 1500 рублей;

• аренда Internet канала – 1000 рублей;

• амортизационные отчисления – 2033 рублей;

• налог на добавленную стоимость – 3467 рублей;

Основные доходы:

• арендная плата с компьютерного места – 38325 рублей;

• доп. услуги – 5000 рублей.

Смета расходов на 1 месяц (R1)

1	Ежемесячные расходы	Кол-во	Цена, руб	Сумма, руб
1.1	З/п персонал с налогами
1.1.1	Директор	1	10000	10000
1.1.2	Гл. бухгалтер	1	7000	7000
1.1.3	Сист. Администратор	1	7000	7000
1.1.4	Менеджер	2	7000	14000
1.1.5	Охрана	2	6000	12000
1.1.6	Уборщик	1	3000	3000
	Итого по з/п:			53000
1.1.7	Соц. страхование 2.9%			1325
1.1.8	Пенсионные отчисления 22%			11660
1.1.9	ТФОМС 5.1%			2703
Итого:				68688
1.2	Коммунальные платежи			2300
1.3	Доп. Расходы			1500
1.4	Аренда Интернет канала			1000
	Итого:			73488
1.5	Амортизационные отчисления 25%			2227
Итого:				75715
1.6	НДС 20%			15143
Итого:				90858

Доход от одного компьютерного места в месяц (D1)

2.1. Средняя занятость – 18 час в сутки

2.2. Принятая арендная плата – 20 руб./час

2.3. Расчетный доход в месяц - 18*20*( 365 / 12) = 10949 руб.

Дополнительные услуги (дополнительные доходы) в месяц (D2)

Печать документов, сканирование, ксерокопия, запись на CD – 5000 руб.

Расчет минимального количества компьютерных мест

Расчет количества компьютеров (ежемесячные расходы – доп. доходы) / доход от одного компьютерного места: (R1 – D2) / D1 = (90858 - 5000) / 10949 = 7,8.

Т.е. минимальное необходимое количество компьютеров для погашения текущих ежемесячных расходов – 8 шт.

Расчет необходимого банковского кредита

Стоимость одного компьютерного места с программным обеспечением : 13540 руб.

Стоимость минимального необходимого количества компьютеров для

погашения текущих ежемесячных расходов : 8*13540 = 108320 руб.

Стоимость оргтехники : 26380 руб.

Стоимость организационных расходов : 18500 руб.

Банковский процент за предоставленный кредит : 16.5%

Налог на добавленную стоимость : 18%

Дополнительное количество компьютерных мест N :

(108320 + 13540*N + 26380 + 18500 ) *1.2 *1.2 / (12мес * 10949) = N комп.

Откуда, N=1.8 компьютера. Дополнительное количество компьютерных мест равно N=2 шт.

Стоимость дополнительного количества компьютерных мест: 2*13540 = 27080 руб.

Необходимое количество компьютеров: 8 + 2 = 10 шт.

Необходимый банковский кредит для покупки оборудования и организационных расходов : 108320 + 27080 + 26380 + 18500 = 180280 руб.

Начальный капитал

3.1	Стоимость оборудования	Кол-во	Цена руб.	Сумма руб.
3.1.1	Компьютер	10	10690	106900
3.1.2	Windows 98	10	2850	28500
3.1.3	Лицензионные программы	10	3000	30000
3.1.4	Мебель (стол + стул)	10	4020	40200
Итого:			20560	205600
3.1.5	Маршрутизатор ASUS RT-G32	1	1190	1190
3.1.6	Bluetooth-адаптер	10	270	2700
3.1.7	Принтер	1	3550	3550
3.1.8	МФУ Epson L200	1	6550	6550
3.1.8	МФУ Canon Pixma MG5440	1	6490	6490
3.1.8	МФУ Canon i-SENSYS MF3010	1	5950	5950
Итого:				232030
3.2	Оформление юр. Лица		1500	1500
3.3	Лицензия на услуги электросвязи		2000	2000
3.4	Разрешительная док-ция (СЭС,ОГПС и т.д.)		2500	2500
3.5	Кассовый аппарат с документацией		3000	3000
3.6	Вывеска с разрешением, реклама		5000	5000
3.7	Выделенная линия Интернет		3500	3500
3.8	Оплата за первый месяц аб. платы Интернет		1000	1000
	Итого:			250530

Балансовая прибыль = (10 * 10949 + 5000)*12 – 75715*12 = 465300 руб.

За первый год:

Чистая прибыль = 465300 – 300000*0.165 – (10 * 10949 + 5000)*12*0.18 = 189109.8 руб.

Со второго года:

Чистая прибыль = 465300 – (10 * 10949 + 5000)*12*0.18 = 238609,8 руб.

Прибыль от реализованного проекта

Чистая прибыль от реализованного проекта за первый год	189109.8 руб.
Чистая прибыль от реализованного проекта за второй год	238609.8 руб.