9.Финансовое обоснование выбранной стратегии
В качестве основополагающей была выбрана стратегия: снижение цен за использование пластиковыми картами ради расширения клиентской базы.
Данная стратегия была выбрана по нескольким причинам:
Обязательство перехода расчёта сотрудников бюджетных, автономных и казённых предприятий на пластиковые зарплатные карты.
Постановление правительства РФ об обязанности всех предприятий к 2013 году, выручка которых составляет более 2 миллионов рублей в год или чей штат более 25 человек, обеспечить оплату с помощью пластиковых карт.
Постепенное расширение банковских платёжных систем в магазинах.
Увеличение продаж в сети Интернет.
В данный момент стоимость годового обслуживания пластиковой карты Visa Electron в ВТБ24 составляет 180 рублей. Мы предлагаем снизить эту цифру до 150 рублей в год.
-
Сравнение
ВТБ24
СБЕРБАНК
Visa Electron
150 (для студентов обслуживание бесплатно)
150 (первый год обслуживания для студентов бесплатно)
Visa Classic
800 (первый год обслуживания бесплатно)
800
Корпоративная карта для малого бизнеса
1500
2000
В связи с тем, что производство карточек для банка ВТБ24 находится в Москве, то мы не можем точно просчитать издержки, которые несёт филиал.
Одна стоит учитывать, что стоимость одной карты с учётом её доставки в Сыктывкар, составляет 33рублей 50 копеек.
Для того чтобы определить потребность в пластиковых банковских картах, необходимо знать какое количество бюджетных организаций функционируют на территории Сыктывкара, которые ещё не перечисляют зарплаты сотрудников на карты; какое количество коммерческих предприятий ещё работают с налом и кому из них есть возможность предложить корпоративную карту.
300 бюджетных организаций со среднесписочным количеством человек = 15
3000 предприятий малого бизнеса со ср. спис. кол. человек = 8
- из них 2800 можно предложить использовать корпоративную карту.
Из этого можно заключить, что всего из представленного списка можно заключить новых договоров = 28500 + 2800. Однако не все перейдут на ВТБ24. Возьмём число в 50% от потенциальной возможности = 14250+1400.
Кроме этого будут предприятия, которые захотят заключить договора с ВТБ24, отказавшись от обслуживания в другом банке. Предположим, что это будет 100 предприятий малого бизнеса и бюджетные организации со ср. спис. кол. чел. = 5
А это ещё 500 карт.
Количество студентов, ежегодно получающих карты в Сыктывкаре составляет около 1000 человек. Можно предположить, что из этой 1000 около 600 будут обслуживаться в ВТБ24. Некоторые студенты, имеющие карты в других банках, также могут перейти на карты ВТБ24. Мы посчитали, что это около 100 человек.
Издержки и денежные потоки при изготовлении карт для бюджетных организаций и малых предприятий
-
Год
Издержки
Денежный поток
2012
7000*33,5+400*33,5=247 900
7000*170+400*1500=1 790 000
2013
7500*33,5+1000*33, = 284 250
7500*170+1000*1500 = 2 775 000
2014
7100*33,5+400*33,5=251 250
7100*170+400*1500 = 1 807 000
2015
7500*33,5+1000*33,5 =284 250
7500*170+1000*1500 = 2 775 000
2016
7200*33,5+1100*33,5 = 278 050
7200*170+1100*1500 = 2 874 000
ИТОГО
1 345 700
12 012 000
Издержки при изготовлении карт для студентов
-
Год
Издержки
Денежный поток
2012
600*33,5+100*33,5 = 23 450
-
2013
600*33,5 = 20 100
-
2014
600*33,5+100*33,5 = 23 450
100*170 = 17 000
2015
600+33,5 = 20 100
-
2016
600*33,5+100*33,5 = 23 450
100*170 = 17 000
ИТОГО
110 550
34 000
Издержки по выплате зарплаты (ежемесячные платежи) (ежегодная индексация на темп инфляции). Отдел коммивояжеров просуществует до конца 2014 года.
-
Должность
Сумма
Старший отдела
27 000
Коммивояжеры
23 000*3
Сумма издержек по зарплате (2012) = 324 + 828 = 1152 тыс. руб.
Сумма издержек по зарплате (2013) = 346,68 + 885,96 = 1232,64 тыс. руб.
Сумма издержек по зарплате (2014) = 1318,93 тыс. руб.
ИТОГО = 3 703 570 руб.
Страховые взносы:
-
Год
2012
354 060
2013
369 792
2014
395 677
ИТОГО
1 119 529
ИТОГО ИЗДЕРЖКИ = 4 823 099 рублей
Внешнее окружение
-
Налог на прибыль
20%
Страховые взносы
30%
Инфляция
7% в течение всех лет реализации проекта
Денежные потоки по годам (доход - издержки)
-
Год
Ден. поток без учёта инфляции
Ден. поток с учётом инфляции (NPV)
Ден. поток с учётом инфляции и налогов
(Чистая прибыль)
2012
1 518 650
1 412 344,5
1 129 875,6
2013
2 470 650
2 297 704,5
1 838 163,6
2014
1 549 300
1 440 849
1 152 679,2
2015
2 470 650
2 297 704,5
1 838 163,6
2016
2 589 500
2 408 235
1 926 588
Динамика
NPV
и чистой прибыли при осуществлении
данной стратегии
Таким
образом, можно заключить, что данная
стратегия будет выгодна