7.3.4 Расчеты чеками

Чек – ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя провести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Чекодержатель – лицо, в пользу которого производится выплата средств по чеку.

Чекодатель – лицо, за счет которого осуществляется выплата средств по чеку.

Банковский чек – чек, чекодателем по которому является банк.

Заявитель – лицо, по поручению и за счет которого уполномоченный банк выписывает банковский чек.

Перевод средств по чеку, предъявленному бенефициаром к оплате, за счет чекодателя в пользу бенефициара является разновидностью дебетового перевода.

В договорах уполномоченных банков с банками-нерезидентами, предусматривающих осуществление международных переводов иностранной валюты посредством чеков, возможно использование норм Единообразного закона о чеках, установленного Женевской конвенцией 1931 года, если иное не определено законодательством участвующих в расчетах сторон.

Порядок проведения операций по осуществлению дебетовых переводов белорусских рублей посредством чеков в случае, если банк-отправитель и банк-получатель, участвующие в переводе, являются уполномоченными банками, определяется отдельными нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь.

Банковский чек выписывается уполномоченным банком на основании подписанного клиентом заявления на выставление банковского чека, которое должно содержать следующие обязательные реквизиты:

- наименование банка, за счет которого будет осуществляться выплата средств по чеку;

- сумму и валюту перевода;

- реквизиты заявителя (наименование, его адрес, а также при необходимости номер счета, паспортные данные или данные заменяющего паспорт документа);

- реквизиты бенефициара (чекодержателя);

- назначение платежа.

Уполномоченные банки самостоятельно разрабатывают формы заявлений, включая в них обязательные реквизиты и другую необходимую банку информацию.

Количество представляемых клиентом в банк экземпляров заявлений и порядок их использования определяются банком самостоятельно. Первый экземпляр заявления заверяется оттиском печати и подписями клиента согласно заявленным в банк образцам подписей и оттиска печати.

Основным преимуществом расчетов чеками является гарантия платежа, основным недостатком – усложнение документооборота, так как зачисление средств поставщику (чекодержателю) производится не в момент предъявления чеков в свой банк, а лишь после их списания со счета плательщика (чекодателя).

Схема расчетов чеками представлена на рисунке 7. 5.

Поставщик

Покупатель

3

4

5 10 1

Банк поставщика

9

Банк покупателя

2 7

6

8

1 – представление заявления на получение чековой книжки и платежного поручения на депонирование денежных средств; 2 – депонирование денежных средств на отдельном счете; 3 – отгрузка продукции (оказание услуг), выполнение работ; 4 – выписка чека и вручение его поставщику (операция 4 выполняется одновременно с операцией 3); 5 – предъявление чека (реестров чеков) на инкассо в обслуживающий банк; 6 – составление банком поручений реестров и пересылка их вместе с чеками в банки плательщиков; 7 – оплата поручения-реестра (чеков) путем списания средств со счета, на котором была депонирована сумма (операция 2); 8 – перевод платежа в банк поставщика; 9 – зачисление денежных средств на счет поставщика; 10 – извещение поставщика о поступлении денежных средств.

Рисунок 7.5 – Документооборот при расчетах чеками из лимитированных чековых книжек