6 Финансовый план

Прогноз финансового состояния вновь организуемой пасеки составлен на один год. Со второго года возможно как дальнейшее расширение пасеки, так и функционирование пасеки в тридцать пчелосемей.

Составлен финансовый прогноз прибыли, прогноз движения денежных средств, прогноз финансового состояния. Перечисленные данные отражают все финансовые операции, которые планируется осуществить в процессе внедрения технологии. Итогом составленного финансового плана является оценка величины чистой прибыли, которая планируется в качестве отдачи от внедрения технологии.

Базовые условия, оценки и предположения, которые являются основой для расчета финансовых результатов от внедрения технологии:

Горизонт планирования - 12 месяцев, т.к. этот срок необходим для освоения технологии производства.

Расчет технологии произведен в фиксированных ценах, что обусловлено необходимостью выявления динамики показателей за счет внутренних резервов технологии.

Доходы пасеки на первый год

№ п/п	Статья доходов	Количество с 20 семей, кг.	Стоимость единицы, руб.	Итого, руб.
1	Мед	600	300	180000
2	Воск	10	200	2 000
	Итого			182000

С одной пчелосемьи за весь сезон планируется собирать около 30 кг меда. 1 кг меда стоит по рыночным ценам приблизительно 300 рублей. С 20 пчелосемей собирается примерно 600 кг меда. Планируемый доход от меда составит около 180 000 рублей.

За весь сезон был планируется получения воска в количестве 10 кг. Стоимость 1 кг. воска 200 рублей. Доход от воска составит 2 000 рублей.

При формировании цены на товары пчеловодства ориентиром служат цены конкурентов аналогичного формата, а также будет учитываться средний целевой сегмент потребителей и объем затрат компании

Расходы

Необходимыми расходами, помимо приобретения сырья и инвентаря, являются расходы на паспортизацию пасеки и ветеринарное сопровождение:

Май – после приобретения пчелопакетов для профилактики заболеваний пчел ставятся противоварроатозные полоски. В течение 30 дней проводят исследования на нозематоз и акарапидоз (сборная проба), а также на гнильцовые заболевания, по протоколам исследования в государственной ветеринарной службе выписывают ветеринарный санитарный паспорт на пасеку.

Август – после предварительной сборки гнезда на зиму проводят исследования корма на содержание падевых элементов. Подкормка сахарным сиропом с «Назематом».

Профилактика против варроатоза – дважды «Бипином» или дважды «Бивароолом».

После выхода расплода осуществляется проверка на степень заклещеванности (в зиму допустима заклещеванность не более 0,5%). Если процент заклещеванности небольшой (до 0,5%), то обрабатывается на зиму «Муравьинкой», если процент заклещеванности превышает допустимый уровень (свыше 0,5%) – обрабатывают дважды.

Материальные расходы в августе первого года:

– стоимость ветпрепаратов – 204 рубля.

Расходы пасеки на первый год

№ п/п	Статья расходов	Кол-во, шт.	Цена за единицу, руб.	Итого стоимость, руб
1	Ветеринарные препараты (за май и август)			408
2	проволока	2	50	100
3	Пересылочная клетка	2	20	40
4	Клетка маточная	2	20	40
5	Фильтр для меда	1	240	240
6	дымарь	1	240	240
7	Комбинезон пчеловода	1	1500	1500
8	Каток для наващивания (латунь)	1	120	120
9	Пасечная стамеска	1	99	99
10	Нож для распечатки соты	2	90	180
Итого:				2763