5 Вопрос

Задачи:

1. 1. Проанализируйте состав и структуру активов банка «Альфа» и их изменение. Сделайте вывод.

№ п/п	Показатель	t1		t2			Изменения (+? -)
		руб.	%		руб.	%		суммы	%
1.	Денежные средства	27928	3,37		34394	4,45		6 466	23,15
2.	Корсчета	138945	16,7		114569	14,81		-24 376	-17,54
3.	Межбанковские кредиты	51247	6,2		-	-		-51247	-100
4.	Кредиты	311035	37,5		302990	39,17		-8045	-25,73
5.	Инвестиции в ценные бумаги	76719	9,26		85066	11,0		8347	10,88
6.	Прочие активы	66960	8,08		85066	11,0		18106	27,04
7.	Иммобилизованные активы	155677	18,79		151364	19,57		-4 313	-2,77
8.	Всего активов	828 511	100		773 449	100		-55 062	-6,65

2. Банк выдал кредит 01.03.09 г. физическому лицу в размере 100 тыс. руб. на 4 года и сформировал резерв II категории качества ссуды в 3%. Заемщик произвел выплату по кредиту в размере 12 тыс. руб. Банк должен произвести расчет резерва по остатку долга перед банком. Чему будет равен резерв на 01.01.10 г.?

Решение:

Ссуда 100 000 руб.

До 01.03.09 г

Резерв на 01.03.07 = 3 000 руб.

Заемщик погасил основной долг на 12 000 руб.

100 000 – 12 000 = 88 000 руб.;88 000*3%/100=2640

Следовательно, резерв на 01.01.10 будет равен 2 640 руб.

3. Векселедержатель предъявил для учета вексель на сумму 5млн.руб. со сроком погашения 28.10.2009г. Вексель предъявлен 14.10.2009 г. Банк согласился учесть вексель с дисконтом в 25% годовых. Какую сумму получит векселедержатель?

Решение:

PV=FV*(1- (r/100*t/T))

Считаем, t = 15 дней,

PV=5 000 000*(1- (25/100*15/360)) =5 000 000*(1- 0, 01) =4 950 000 руб

4. Вкладчик разместил $100 на годовой депозит в банке под 3%. На начало периода курс рубля к доллару США составлял 33,46 руб./доллар, а на конец периода, когда срок действия депозита истек - 31,57 руб./доллар. Посчитайте, какую доходность (в процентах, выраженную в рублях) получил вкладчик?

1) 100$ * 33,46 руб. = 3346 (рублей, на начало периода) 2) 103$ * 31,57 руб. = 3251,71 (рублей, на конец периода) 3) (3251,71 руб. – 3346 руб/ 3346) = - 2,81% (доходность в процентах)

5.Предприятию выдан кредит в сумме 267 000 рублей сроком на четыре месяца (с 01.09.09 по 01.01.10) с уплатой процентов из пользование кредитом из расчета 13 % годовых. Уплата процентов производится в момент погашения ссуды. Известно, что 14.10.09 предприятие погасило 54 000 рублей. Определить сумму процентов, причитающихся банку.

Итак с 1 сентября по 14 это43 дня,значит Р=267 000*(43/365)*0.13%=4089.12;с 14 октября по 1 января-79 дней,значит Р=(267 000-54 000)*(79/365)*0.13%=5993.18,и всего 4089.12+5993.18=10 082.3 руб.Всего процентов вот стока.

6. 6. Инвестиционный фондовый портфель банка равен 2 млрд. рублей, торговый фондовый портфель – 3 млрд. рублей и портфель контрольного участия – 0,5 млрд. рублей. По итогам года инвестиционный портфель принес банку доходность в 25%, торговый портфель – 9% и портфель контрольного участия – 45%. Рассчитайте средневзвешенную доходность по совокупному фондовому портфелю банка.

I. Находим совокупную стоимость портфеля банка:

2 млрд. руб + 3 млрд. руб. + 0,5 млрд. руб. = 5,5 млрд. руб.

II. Удельный вес каждого портфеля рассчитывается как отношение его стоимости к стоимости всего фондового портфеля банка:

1) 2 млрд. руб. / 5,5 млрд.руб. = 0, 36 млрд. руб.

2) 3 млрд. руб. / 5,5 млрд.руб. = 0, 55 млрд. руб.

3) 0,5 млрд. руб. / 5,5 млрд.руб. = 0, 09 млрд. руб.

Сумма всех удельных весов, входящих в портфель активов, всегда равна единице.

III. Определяем средневзвешенную доходность по совокупному фондовому портфелю банка. Она определяется как сумма произведений всех удельных весов портфелей банка на доходность каждого портфеля по итогам года.

25 % * 0,36 + 9 % * 0,55 + 45 % * 0,09 = 18 %

Ответ: Средневзвешенная доходность по совокупному фондовому портфелю банка равна 18 %.

7.Оцените риск потери ликвидности методом разрывов в сроках требований и обязательств:(метод разрыва это (активы-обяз-ва),потом находим общую сумму обязательств.а затем удельный вес обязательств(обязательства/на сумму разности активов и пассивов)

 

№ п/п	t показатели	Активы	Обязательства
	просроченные	10 000	0
	до востребования	150 000	149 000
	со сроком погашения 1 день	431 000	329 000
	со сроком погашения 2–7 дней	548 000	557 000
	со сроком погашения 8–30 дней	592 000	595 000
	со сроком погашения 31–90 дней	570 000	570 500
	со сроком погашения 91–180 дней	430 000	480 000
	со сроком погашения 181 дней – 1 год	640 000	635 000
	со сроком погашения 1–3 года	780 000	530 000
	со сроком погашения более 3 лет	320 000	295 000
	без срока	0	0

1. 10 000;2. 150 000 - 149 000 = 1 000 руб.;3. 431 000 - 329 000 = 102 000 руб.;4. 548 000 - 557 000 = - 9 000 руб.;5. 592 000 - 595 000 = - 3 000 руб.;6. 570 000 - 570 500 = - 500 руб.;7. 430 000 - 480 000 = - 50 000 руб.;8. 640 000 - 635 000 = 5 000 руб.;9. 780 000 - 530 000 = 250 000 руб.;10. 320 000 - 295 000 = 25 000 руб.;11. 1 500 - 1 510 = - 10 руб.Отсюда следует, что дефицит ликвидности наблюдается в сроках погашения от 2 до 7 дней и составляет 9 000 руб; от 8 до 30 дней и составляет 3 000 руб.; от 31 до 90 дней и составляет 500 руб; от 91 до 180 дней и составляет 50 000 руб, а так же в бессрочном погашении – 10 руб. Сумма обязательств = (149 000 + 329 000 + 557 000 + 595 000 + 570 500 + 480 000 + 635 000 + 530 000 + 295 000 + 1 510) = 4 142 010 руб.

1. (10 000 / 4 142 010)*100% = 0, 241;2. (1 000 / 4 142 010)*100% = 0, 024;3. (102 000 / 4 142 010)*100% = 2, 463;4. (- 9 000 / 4 142 010)*100% = - 0, 217;5. (- 3 000 / 4 142 010)*100% = - 0, 072;6. (- 500 / 4 142 010)*100% = - 0, 012;7. (- 50 000 / 4 142 010)*100% = - 1, 207;8. (5 000 / 4 142 010)*100% = 0, 121;9. (250 000 / 4 142 010)*100% = 6, 036;10. (25 000 / 4 142 010)*100% = 0, 604;11. (- 10 / 4 142 010)*100% = - 0, 0002.Вывод В целях минимизации риска, связанного с потерей ликвидности, особое внимание следует уделить несовпадению обязательств и требований по срокам погашения от 2 до 7 дней и по срокам погашения от 8 до 30 дней. Также банком должно быть соблюдено равновесие между ликвидными активами и депозитами до 180 дней.

8. Заемщик берет кредит в банке под 18% годовых на три года на сумму 15,0 млн. рублей. Рассчитайте ежемесячные выплаты и общую сумму долга за весь период методом дифференцированного платежа.(каждый месяц рассчитывать)

1)15 000 000/36мес.=416,666;2)формула ищем сумма оплаты каждый месяц без процентов+(кредит-(сумма оплаты к месс*на месяцы))*ставку/12;

1.=416.666+(15 000 000-(416.666*0))*0.18/12=446 666

2.=416.666+(15 000 000-(416.666*1))*0.18/12=635 416

3.= 416.666+(15 000 000-(416.666*2))*0.18/12=629 166

4.= 416.666+(15 000 000-(416.666*3))*0.18/12=622 916

5.= 416.666+(15 000 000-(416.666*4))*0.18/12=616 666

6.= 416.666+(15 000 000-(416.666*5))*0.18/12=610 416

7.= 416.666+(15 000 000-(416.666*6))*0.18/12=604 166

8.= 416.666+(15 000 000-(416.666*7))*0.18/12=597 916

9.= 416.666+(15 000 000-(416.666*8))*0.18/12=591 666

10.= 416.666+(15 000 000-(416.666*9))*0.18/12=585 416

11.= 416.666+(15 000 000-(416.666*10))*0.18/12=579 166

12.=416.666+(15 000 000-(416.666*11))*0.18/12=572 916

13.= 416.666+(15 000 000-(416.666*12))*0.18/12=566 666

14.= 416.666+(15 000 000-(416.666*13))*0.18/12=560 416

15.= 416.666+(15 000 000-(416.666*14))*0.18/12=554 166

16.= 416.666+(15 000 000-(416.666*15))*0.18/12=547 916

17.= 416.666+(15 000 000-(416.666*16))*0.18/12=541 666

18.= 416.666+(15 000 000-(416.666*17))*0.18/12=535 416

19.= 416.666+(15 000 000-(416.666*18))*0.18/12=529 166

20.= 416.666+(15 000 000-(416.666*19))*0.18/12=522 916

21.= 416.666+(15 000 000-(416.666*20))*0.18/12=516 666.

22.= 416.666+(15 000 000-(416.666*21))*0.18/12=510 416

23.= 416.666+(15 000 000-(416.666*22))*0.18/12=504 166

24.= 416.666+(15 000 000-(416.666*23))*0.18/12=497 916

25.= 416.666+(15 000 000-(416.666*24))*0.18/12=491 666

26.= 416.666+(15 000 000-(416.666*25))*0.18/12=485 416

27.= 416.666+(15 000 000-(416.666*26))*0.18/12=479 166

28.= 416.666+(15 000 000-(416.666*27))*0.18/12=472 916

29.= 416.666+(15 000 000-(416.666*28))*0.18/12=466 666

30.= 416.666+(15 000 000-(416.666*29))*0.18/12=460 416

31.= 416.666+(15 000 000-(416.666*30))*0.18/12=454 166

32.= 416.666+(15 000 000-(416.666*31))*0.18/12=447 916

33.= 416.666+(15 000 000-(416.666*32))*0.18/12=441 666

34.= 416.666+(15 000 000-(416.666*33))*0.18/12=435 416

35.= 416.666+(15 000 000-(416.666*34))*0.18/12=429 166

36.= 416.666+(15 000 000-(416.666*35))*0.18/12=422 916

3.Сумма долга за весь период:=сумма 36-15 000 000=

9. Инвестор приобрел акцию за 150 рублей и продал за 170 рублей. В течение периода, когда инвестор владел акцией, он получил дивиденды 10 рублей. Рассчитать, какую доходность в % принесла инвестиция.

1. 170 - 150 + 10= 30 (доход от акции после получения дивиденда)

2. 30 / 150 * 100 % = 20 % ( ДОХОДНОСТЬ ОТ ОПЕРАЦИИ С ВЫПЛАТОЙ ДИВИДЕНДА)

3. (170 – 150) / 150 * 100% = 13,33% (ДОХОДНОСТЬ ОТ ОПЕРАЦИИ БЕЗ УЧЕТА ДИВИДЕНДА)

Д=П/Сумму вложений;Д=(СВ2конечная-СВ1начальная)/СВ1Начальную*100%;Д=(П/СВ)*(12мес./СВ1мес.)*100%

10. Клиент банка собирается брать ипотечный кредит на 25 лет на сумму 3,5 млн. руб. под 13 % годовых. Рассчитайте методом аннуитета суммы по годам, если кредит берется с ежегодным начислением процентов.

r=CK*k k=[(1+p)*n*p]÷[(1+p)*n-1], где

р- норма отчислений;n- срок действия;k=(1+0,13)*25*0,13÷(1+0,13)*25-1=3,6725÷27,25=0,134770, r=3 500 000*0,134770=471 695 руб. ;за 25 лет:471 695*25=11 792 375 руб.

11.На вторичном кредитном рынке банк приобрел кредитный портфель на сумму 25 млрд. рублей. В течение периода, когда банк управлял кредитным портфелем, он получил процентные платежи на 5 млрд. рублей и был вынужден списать просроченную задолженность как убыток на сумму в 2 млрд. рублей. Рассчитайте, какую доходность (в процентах) принесли вложения в кредитный портфель, если он был продан за 26 млрд. рублей?

Д=П/СВ*100%;П=5млрд.-2млрд.+1млрд.(т.к.продали за 26млрд.)=4млрд.;СВ=25млрд=>Д=4/25*100%=16%

12. На начало года активы банка, взвешенные по уровню риска, составляли 50 млрд. руб., а его собственные средства – 8,4 млрд. руб. По итогам года активы банка, взвешенные по уровню риска, увеличились на 15%. Кроме того, банк получил убыток в 1,4 млрд. руб. Соблюдает ли банк норматив достаточности капитала на конец года?

Н1=СК/А*100%;СК=8.4-1.4=7МЛРД.;А=50*15%/100=7.5 И 50+7.5=57.5МЛРД.;Н1=7/57.5*100=12.17%

13. Год назад банк инвестировал средства клиента в 600 акций фирмы «Альфа» на сумму 12 480 долларов. Сумма полученных за истекший год дивидендов составила 749 долларов. Банк продал акции после выплаты дивидендов по текущей цене. Текущая цена акции – 22,5 долларов. Необходимо определить выгодность проведенной операции, рассчитав показатели дохода и доходности.

16. Приведены данные о процентных доходах, полученных банком.

№ п/п	Наименование статьи	Сумма, тыс. руб.		Удельный вес
1	2	3		4
	Проценты полученные и аналогичные доходы от:
1.	размещения средств в кредитных организациях	1 842 525		0,79
2.	ссуд, предоставленных клиентам (некредитным органи­зациям)	198 555 912		85,07
3.	оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0		0
4.	ценных бумаг с фиксированным доходом	32 713 454		14,02
5.	других источников	284 573		0,12
6.	Всего процентов полученных и аналогичных доходов:	233 396 464		100

1. Определить удельный вес отдельных видов полученных про­центных доходов банка.

2. Проанализировать структуру процентных доходов и выделить приоритетные виды доходов.

В основном банк получает доход от ц.б.и от ссуд,предоставленных клиентам.Все остальные доходы очень маленькие показатели мизерные,Самый приоритетный вид получения дохода-это ссуды предоставленные клиентам(85.07%)

17. Предприятие обратилось в банк с заявкой на кредите в сумме 60 млн. руб. Кредитной политикой банка предусмотрено, что кредиты не должны превышать 350% собственного капитала предприятия. На дату подачи заявки кредиты предприятию составили 450 640 тыс. руб., а его собственный капитал - 162 427 тыс. руб. Определить, сможет ли банк принять заявку в указанном объеме в соответствии с принятой кредитной политикой.

1) 450640 + 60000 = 510640 ( сумма кредитов) 2) 510640/162427 *100% = 314% (отношение К к СК) Ответ: Банк сможет принять заявку в указанном объеме, т.к. Сумма кредитов входит в установленный предел отношений К и СК (314<350)

19. Предприятию выдан кредит в сумме 1 млн. рублей на шесть месяцев (с 01.01.12 по 01.06.12) с уплатой процентов из расчета 15% годовых. Уплата процентов производится ежеквартально. Определить сумму процентов, которую предприятие должно заплатить банку в первом и втором кварталах. Проценты начисляются на остаток ссудной задолженности, а основная сумма долга гасится ежеквартально равными долями.

месяцы	Остаток основного долга	Ежемесячная сумма	Сумма процентов к погашению	Итого к погашению	Ежеквартальное погашение
1	1000000	166666,6667	25000	191666,6667
2	808333,3333	166666,6667	20208,33333	186875
3	621458,3333	166666,6667	15536,45833	182203,125	560744,8
4	439255,2083	166666,6667	10981,38021	177648,0469
5	261607,1615	166666,6667	6540,179036	173206,8457
6	88400,31576	166666,6667	2210,007894	168876,6746	519731,6
		1000000	80476,35881	1080476,359

1. в первом квартале нужно будет выплатить сумму процентов к погашению 60744,8

2. во втором квартале нужно будет выплатить сумму процентов к погашению 19731,6