Система страхования вкладов физических лиц: цели создания, механизм функционирования

В силу своей внутренней природы банковская система в значительно большей мере, чем экономика в целом, подвержена кризисным явлениям, которые могут затрагивать не только финансово неустойчивые банки, но и клиентов, имеющих тесные взаимоотношения с этими банками.

Существенный урон стабильной работе банков наносит изъятие вкла­дов физическими лицами, причем этот процесс может приобрести сти­хийный, иногда стимулируемый неэкономическими причинами, характер и охватить большое число банков, вызвать остановку расчетных опера­ций, заморозить предоставление кредитов, необходимых для нормально­го функционирования многих предприятий, привести к спаду экономи­ческой активности. Последствия таких потрясений обходятся обществу очень дорого, причем затраты, связанные с восстановлением платежеспо­собности, несоизмеримы с потерей доверия к кредитным институтам со стороны частных вкладчиков.

Система страхования вкладов позволяет избежать болезненного для банковской системы явления — внезапного и массового изъятия вкладов в случае неблагоприятной экономической конъюнктуры или банкротства, сохранить доверие частных вкладчиков к коммерческим банкам, посколь­ку в определенной сумме размещенные ими в банке депозиты будут воз­мещены.

Система страхования вкладов в банках — это комплекс мер, направ­ленных на защиту вкладов и обеспечивающих их гарантированный воз­врат в полном объеме (или частично) в случае банкротства кредитного учреждения.

Мировая практика показывает, что обязательное страхование вкладов является весьма распространенным правовым институтом. Так, по дан­ным Международного валютного фонда, обязательное страхование бан­ковских вкладов предусмотрено практически во всех европейских стра­нах, в США, Канаде, в 12 латиноамериканских, 10 африканских и 8 азиат­ских государствах, а всего приблизительно в 70 странах.

Системы страхования (гарантирования) вкладов населения, действую­щие почти во всех экономически развитых странах, показали свою эф­фективность, способствуя вовлечению в реальный сектор экономики са­мого большого и долгосрочного кредитного ресурса — накоплений граж­дан. В России законодательной основой страхования вкладов является Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкла­дов физических лиц в банках Российской Федерации» (в ред. от 11 июля 2011 г. № 171-ФЗ) (далее — Закон о страховании банковских вкладов).

Основными целями Закона о страховании банковских вкладов явля­ются:

126. защита прав и законных интересов вкладчиков банка;

127. укрепление доверия к кредитным организациям со стороны физи­ческих лиц;

1. стимулирование привлечения сбережений населения в банковский сектор Российской Федерации.

В соответствии с Законом о страховании банковских вкладов система страхования вкладов в России является государственной и обязательной.

Страхование депозитов осуществляется государственной корпораци­ей — Агентством по страхованию вкладов (далее — Агентство), на которое в соответствии с Законом о страховании банковских вкладов возложены функции выплаты компенсации вкладчикам обанкротившихся банков.

Основными принципами действия системы являются:

2. обязательность участия банков в системе страхования вкладов;

3. сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;

4. прозрачность деятельности банков;

5. накопительный характер формирования фонда обязательного стра­хования вкладов.

Участниками системы страхования являются Агентство — страхов­щик, банки, внесенные в реестр,.— страхователи, вкладчики — выгодо­приобретатели и Банк России.

Таким образом, система страхования вкладов — это инструмент за­щиты интересов частных вкладчиков в условиях возможной экономиче­ской нестабильности. Это защита, гарантированная на уровне государст­ва. Система работает следующим образом. Если банк прекращает работу и у него отзывается лицензия на осуществление банковских операций, его вкладчикам незамедлительно производятся фиксированные денежные выплаты — по тем вкладам, которые были открыты в данном банке.

Страхованию подлежат все денежные средства физических лиц в бан­ках за исключением:

6. средств физических лиц — предпринимателей без образования юри­дического лица;

7. вкладов на предъявителя;

8. средств, переданных банкам в доверительное управление;

9. вкладов в филиалах российских банков, находящихся за границей.

Для страхования вкладов клиенту не требуется заключения какого-ли-

бо специального договора: оно осуществляется в силу закона. Созданная для этих целей государством организация — Агентство —за банк воз­вращает вкладчику его сбережения в пределах установленной законом суммы (700 тыс. рублей по депозитам в одном банке). В случае если вклад­чик размещал средства в иностранной валюте, сумма возмещения рассчи­тывается в рублях по курсу Банка России, который был установлен в день наступления страхового случая.

Финансовой основой системы является фонд обязательного страхова­ния вкладов. Основными источниками формирования фонда являются:

128. первоначальный имущественный взнос Российской Федерации в размере 2 млрд руб.;

129. страховые взносы банков и пени за их несвоевременную уплату;

130. доходы от инвестирования средств фонда.

Страховые взносы едины для всех банков и уплачиваются ими еже­квартально. Ставка страховых взносов банков устанавливается Советом директоров Агентства, она не может превышать 0,15% средней величины вкладов за квартал. В случае дефицита фонда ставка страховых взносов может быть увеличена до 0,3 %.

Средства фонда страхования вкладов могут быть инвестированы в следующие финансовые инструменты:

131. государственные ценные бумаги Российской Федерации;

132. депозиты и ценные бумаги Банка России;

133. государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации, в облигации и акции российских эмитентов, а также в российские ипотечные ценные бумаги;

134. паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов, размещаю­щих денежные средства в государственные ценные бумаги ино­странных государств, облигации и акции иных иностранных эми­тентов;

135. ценные бумаги экономически развитых иностранных государств.

С целью обеспечения финансовой устойчивости системы страхова­ния вкладов Правительству России предоставлено право выделять Агент­ству средства федерального бюджета в случае недостатка средств фонда страхования вкладов.

Участие банков в системе страхования вкладов наряду с обязательно­стью предполагает наличие разрешения Банка России. Доступ к системе получает банк, удовлетворяющий требованиям к участию в системе стра­хования вкладов при выполнении одновременно следующих условий:

136. учет и отчетность банка признаются Банком России достоверными;

137. банк выполняет обязательные нормативы, установленные Банком России;

138. финансовая устойчивость банка признается Банком России доста­точной;

139. к банку не применены Банком России меры воздействия, а также нет оснований для их применения по итогам тематической проверки ца предмет соответствия банка требованиям вхождения в систему Страхования вкладов.

140. Банки, которые не вошли в систему страхования вкладов, не могут ра­ботать на рынке привлечения вкладов граждан.

23