2.Вопрос.

1. Активы банка, их классификация по рискованности, доходности и ликвидности.

Активы банков-собственные и привлеченные средства,размещенные в ссудные и другие активные операции с целью получения дохода.Денежные активы-явяляются для банка традиционными.Их удельный вес невелик и составляет для банка от 1%до 3% всех активов.Средства приравненные к денежным-это активы,вложенные в валютные ценности,драгоценные металлы,размещенные в виде остатков на корреспондентских счетах в других банках.Кредитные вложения составляют основной удельный вес банковских активов.В их состав могут входить межбанковские кроедиты(депозиты),кредиты,предоставленные юридическими лицам,физическим лицам,индивидульным предпринимателям,операции кредитного характера с векселями,предоставленный финансовый лизинг,факторинг.Эта группа активов обеспечивает банкам основной объем доходов,но в то же время несет наибольшие риски.По российскому законодательству к активным банковским операциям относятся:1.кредитные,кассовые,валютные,операции с драгоценными металлами.2.выдача банковских гарантий и поручительств за третьих лиц3.доверительное управление денежными средствами и другим имуществом,лизинговые,факторинговые операции.Под структурой активов понимается соотношение разных по качеству и экономическому содержанию статей(состава)актива баланса кредитной организации к балансовому итогу.Структура активов кредитной организации позволяет судить о составе и характере ее активных операций,ликвидности,прибыльности,рискованности. Каждый банк должен стремиться к улучшению качества своих активов.Для обеспечения ежедневной способности банка отвечать по своим обязательствам структура активов коммерческого банка должна соответствовать качественным требованиям ликвидности.С этой целью все активы банка, разбивают на группы по степени ликвидности: высоколиквидные активы(денежные средства в кассе,ценные бумаги в портфеле);ликвидные активы(краткосрочные ссуды, межбанковские кредиты,высоколиквидные корпоративные ценные бумаги);активы долгосрочной ликвидности(все кредиты выдананые банком,включая просроченные);неликвидные активы в виде просроченных ссуд,некоторые виды ценных бумаг,здания.сооружения).По степени риска все активы классифицируются на 5 групп по степени риска вложений.Оценка банками риска своих активов определяется на основании Инструкции Банка России №110-И, в котрой риски классифицированы по 5 группам с соответствующим коэффициентом-0,10,20,50,100%.С точки зрения дохдности:активы приносящие доход(долгосрочные и краткосрочные ссуды клиентам,банкам,населению,факторинг,лизинг,просроченная задолженность по ссудам) и активы не приносящие доход(денежные средства в кассе,рублевые средства в пути,корсчет и обязательные резервы в Банке России.

2.Банковская ликвидность: понятие, виды, основные инструменты управления.

Ликвидность банка-означает его способность своевременно и без потерь выпонять свои обязательства перед вкладчиками,кредиторами и другими клиентами.Для выполнения обязательств перед клиентами и партнерами банк использует следующие ликвидные активы:денежную наличность,активы которые можно быстро превратить в наличность,межбанковсике кредиты,другие привлеченные средства.На ликвидность банка влияют как внутренние, так и внешние факторы.К внутренним факторам относятся:качество активов.качество депозитов,сбалансированность активов и пассивов по срокам,грамотный менеджмент,имидж банка.К внешним факторам относятся:общая политическая и экономическая обстановка в стране,изменение ставки рефинансирования ЦБ,состояние рынка межбанковского кредитования.Ликвидность активов- способность активов без потерь трансформироваться в денежную наличность.Ликвидность банка определяется качеством привлеченных средств,т.е. ликвидностью обязательств,стабильностью депозитов и умеренной зависимостью от внешних заимствований.Ликвидность обязательств характеризует быстроту их погашения, а значит степень их возобновляемости для банка при поддержании общего объема привлеченных средств на определенном уровне.Если у банка в привлеченных ресурсах преобладают депозиты или кредиты с короткими сроками погашения,то ликвидность обязательств высокая,соответственно, это может создать проблемы с ликвидностью банка в целом.Качество депозитов в значительной мере зависит от их стабильности.Наибольшей стабильностью обладают депозиты до востребования.Меньшей стабильностью обладают сберегательные сертификаты-вклады физлиц.Серьезное влияние на ликвидность банка оказывает сопряженность активов и пассивов по сумма и срокам. Соотношение активов и пассивов банка, а также его условных обязательств за период определяет состояние ликвидной позиции банка. Из внешних факторов можно отметить особую значимость надзорных функций Центрального банка.Банк России имеет право устанавливать определенные нормативы ликвидности, ориентируя банки на соблюдение этих нормативов.Чем точнее установленные показатели отражают реальное состояние ликвидности банка-тем больше возможностей у самого банка и надзорного органа своевременно выявлять проблемы ликвидности и устранять их.Платежеспособность банка выражает способность банка не только балансировать по периодам денежные потоки,но и обеспечивать их устойчивость и качество(прибыльность,рискованность активов,достаточность СК).Иными словами общим критерием ликвидности является сбалансированность обязательств и ликвидных активов по срокам,платежеспособность-сбалансированность обязательств и реальных источников их погашения,т.е. наличие чистых активов.