Тема 12. Аналіз інвестиційної діяльності підприємства

Актуальність. У сучасних умовах господарювання гострою проблемою є ефективне вкладення капіталу з метою його збільшення, тобто інвестування. Так як основною метою інвестиційної діяльності є забезпечення реалізації найбільш ефективних форм вкладення капіталу, спрямованих на розширення економічного потенціалу підприємства, важливим аспектом, що характеризує проблематику інвестиційної діяльності, є формування та управління портфелем фінансових вкладень підприємств, а також здійснення вибору інвестиційних альтернатив та аналіз ризиків впровадження інвестиційних проектів. Все це зумовлює необхідність посиленої уваги до інвестиційної активності підприємства.

Дидактична мета: ознайомити студентів та поглибити їхні знання з питань вибору інвестиційних альтернатив та їх оптимізації по періодах, методами аналізу ризиків та порядком їх зменшення.

Виховна мета: розвивати професійне та логічне мислення студентів, привчати творчо оперувати набутими знаннями та виховувати інтерес до обраної професії.

Міждисциплінарні зв’язки: навчальна дисципліна «Фінансовий аналіз» пов’язана з такими дисциплінами, як «Фінанси», «Економіка підприємств», «Фінанси підприємств», «Економічний аналіз», «Міжнародна економіка», «Фінансова діяльність суб’єктів підприємництва», «Проектне фінансування», «Фінансовий менеджмент», «Корпоративні фінанси», «Ринок фінансових послуг» та «Фінансова санація та банкрутство підприємств».

Внутрідисциплінарні зв’язки: дана тема пов’язана з такими, як: «Теоретичні основи фінансового аналізу», «Інформаційне забезпечення фінансового аналізу», «Аналіз оборотних активів», «Аналіз джерел формування капіталу підприємства» та «Аналіз грошових потоків».

Фахове спрямування: Вивчення даної теми студентами спрямовує їх як майбутніх спеціалістів з фінансів оперувати набутими знаннями, навичками та вміннями у сфері інвестиційної діяльності підприємств.

Рекомендована література:

Основна:

1. Батенко Л. П., Загородніх О. А., Ліщинська В. В. Управління проектами: навч. посіб. / Л.П. Батенко, О.А. Загородніх, В.В. Ліщинська. — К.: КНЕУ, 2003. — 231 с.

2. Білик М.Д. Фінансовий аналіз: навч. посібник.- 2-ге вид., без змін. / М. Д. Білик – К.: КНЕУ, 2007. – 592 с.

3. Гадзевич О. І. Основи економічного аналізу і діагностики фінансово-господарської діяльності підприємств: навч. посіб. / О. І. Гадзевич. – К., 2004. – 177 с.

4. Мойсеєнко І. Основи інвестування: навч. посібник. — Львів: МАУП, 2001. — 153 с.

5. Черваньов Д.М. Менеджмент інвестиційної діяльності підприємства: підручник / Д.М. Черваньов. – К.: Знання-Прес. – 2003. – 622 с.

6. Шеремет О. О. Фінансовий аналіз : навч.посіб. / О. О. Шеремет. – К.: Кондор, 2005. – 196 с.

7. Шиян Д. В. Фінансовий аналіз : навч. посіб. / Д. В. Шиян, Н. І. Строченко. – К.: "А.С.К.". - 2005. – 240 с.

8. Шморгун Н. П. Фінансовий аналіз : навч. посіб. / Н. П. Шморгун, І. В. Головко. – К.: ЦНЛ, 2006. – 528 с.

9. Щукін Б. М. Аналіз інвестиційних проектів: Конспект лекцій./ Б.М. Щукін. — К.: МАУП, 2002. — 128 с.: іл. — Бібліогр.: с. 125.