- •2. Финансовый раздел бизнес-плана
- •2.1. Бюджет продаж
- •2.2. Бюджет прямых производственных расходов
- •2.3. Бюджет общехозяйственных расходов
- •2.4. Бюджет административных и сбытовых расходов
- •2.5. Бюджет общих затрат
- •2.6. Бюджет денежных потоков
- •2.7. Бюджет финансовых результатов
- •2.8. Расчет показателей эффективности инвестиционного проекта
2.3. Бюджет общехозяйственных расходов
Общехозяйственные расходы состоят из:
- затрат на разработку бизнес-плана и проектной документации;
- затрат на оплату труда общехозяйственных рабочих;
- затрат на оплату фонда страхования;
- затрат ресурсов на коммунальные потребности.
Затраты на разработку бизнес-плана и проектной документации составляют 52000 дол. США. Они выплачиваются в 2012 г.
Рассчитаем затраты на оплату труда общехозяйственным рабочим и начислим на заработную плату взнос в фонд страхования (Таблица 2.3.1).
Таблица 2.3.1
Затраты на оплату труда общехозяйственным рабочим
Показатель |
Единица измерения |
2012 г. |
2013 г. |
2014 г. |
2015 г. |
2016 г. |
2017 г. |
Итого |
Количество охранников |
чел. |
|
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
|
Количество смен |
шт. |
|
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
|
Месячная тарифная стака |
дол. США |
|
98 |
98 |
98 |
98 |
98 |
490 |
Количество рабочик месяцев |
мес. |
|
12 |
12 |
12 |
12 |
12 |
|
Ставка за доплату в ночное время |
% |
|
25 |
25 |
25 |
25 |
25 |
|
Доплата за ночные смены |
дол. США |
|
1176 |
1176 |
1176 |
1176 |
1176 |
5880 |
З/п охранников |
дол. США |
|
15288 |
15288 |
15288 |
15288 |
15288 |
76440 |
Количество электриков |
чел. |
|
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
|
Количество смен |
шт. |
|
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
|
Месячная тарифная стака |
дол. США |
|
98 |
98 |
98 |
98 |
98 |
490 |
Количество рабочик месяцев |
мес. |
|
12 |
12 |
12 |
12 |
12 |
|
З/п электриков |
дол. США |
|
1176 |
1176 |
1176 |
1176 |
1176 |
5880 |
Количество сантехников |
чел. |
|
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
|
Количество смен |
шт. |
|
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
|
Месячная тарифная стака |
дол. США |
|
98 |
98 |
98 |
98 |
98 |
490 |
Количество рабочик месяцев |
мес. |
|
12 |
12 |
12 |
12 |
12 |
|
З/п сантехников |
дол. США |
|
1176 |
1176 |
1176 |
1176 |
1176 |
5880 |
Количество мл. обсл. персонала |
чел. |
|
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
|
Количество смен |
шт. |
|
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
|
Месячная тарифная стака |
дол. США |
|
78 |
78 |
78 |
78 |
78 |
390 |
Количество рабочик месяцев |
мес. |
|
12 |
12 |
12 |
12 |
12 |
|
З/п мл. обсл. персонала |
дол. США |
|
936 |
936 |
936 |
936 |
936 |
4680 |
Итого |
дол. США |
|
18576 |
18576 |
18576 |
18576 |
18576 |
92880 |
Размер начислений в фонд страхования |
% |
|
36,76 |
36,76 |
36,76 |
36,76 |
36,76 |
|
Взнос в фонд страхования |
|
|
6829 |
6829 |
6829 |
6829 |
6829 |
34145 |
Рассчитаем потребность в энергетических ресурсах и воде для коммунальных нужд. Для этого составим калькуляцию затрат на коммунальные потребности. (Таблица 2.3.2).
Таблица 2.3.2
Калькуляция затрат на коммунальные потребности
Показатель |
Единица измерения |
2012 г. |
2013 г. |
2014 г. |
2015 г. |
2016 г. |
2017 г. |
Итого |
Электроэнергия |
тыс. кВТ-год |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
300 |
Цена |
дол. США/ед. |
30 |
30 |
30 |
30 |
30 |
30 |
|
Всего |
дол. США |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 |
9000 |
Вода |
м3 |
2000 |
2000 |
2000 |
2000 |
2000 |
2000 |
12000 |
Цена |
дол. США/ед. |
0,05 |
0,05 |
0,05 |
0,05 |
0,05 |
0,05 |
|
Всего |
дол. США |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
600 |
Газ природный |
тыс. м3 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
600 |
Цена |
дол. США/ед. |
60 |
60 |
60 |
60 |
60 |
60 |
|
Всего |
дол. США |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
36000 |
Сточные воды |
м3 |
2000 |
2000 |
2000 |
2000 |
2000 |
2000 |
12000 |
Цена |
дол. США/ед. |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
|
Всего |
дол. США |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
6000 |
Итого |
дол. США |
8600 |
8600 |
8600 |
8600 |
8600 |
8600 |
51600 |