3.2. Расчет потребности в рабочей силе
Расчет потребности в рабочей силе ведется по каждой операции в отдельности по следующей формуле:
(2)
где Чi – расчетная списочная численность по i-ой операции, чел.;
НВi – время на выполнении операции, мин./шт. Нормы времени по операциям приведены в табл. 5;
Q – программ выпуска изделия, шт./год;
БРВ – действительный годовой баланс рабочего времени, час./чел.
Баланс рабочего времени отражает фонд рабочего времени - возможное время работы одного человека в течение года. Различают номинальный, эффективный и действительный фонд рабочего времени, что приведено в табл. 10.
Таблица 10- Расчет рабочего времени одного рабочего
Наименование показателя |
Формула расчета |
Значение показателя |
1. Количество календарных дней в году, дн.; |
- |
365 |
2. Количество праздничных и выходных дней в году, дн.; |
- |
114 |
3. Номинальный фонд рабочего времени: |
|
|
3.1. номинальный фонд рабочего времени, дн.; |
стр. 1 – стр. 2 |
251 |
3.2. номинальный фонд рабочего времени, час..; |
стр. 3.1 * 8 час. |
2048 |
4. Планируемые потери рабочего времени, дн. (в том числе согласно российского трудового законодательства): |
- |
- |
4.1. очередной отпуск; |
- |
22 |
4.2. прочие плановые потери (ученические отпуска, плановые потери времени по болезни); |
- |
7 |
5. Эффективный фонд рабочего времени, дн.; |
стр. 3.1. – (стр. 4.1 + стр. 4.2.) |
222 |
6. Длительность смены, час.; |
- |
8 |
7. Эффективный фонд рабочего времени, час.; |
стр. 5 * стр. 6 |
1776 |
8. Сокращенная длительность смены в предпраздничные дни, час.; |
Например, 8 предпраздничных дней по 1 часу |
8 |
9. Планируемые потери рабочего времени по прочим причинам (сокращенный рабочий рабочих, работающих во вредных условиях, сокращенный рабочий день подростков и т.п.) |
- |
14 |
10. Действительный фонд рабочего времени, час. |
стр. 7 – (стр. 8 + стр. 9) |
1754 |
Если в расчетах численности участвует значение номинального фонда рабочего времени, то в результате будет получена явочная численность – сколько человек должно присутствовать на рабочих местах каждый день. Для расчета среднесписочной численности необходимо явочную численность умножить на коэффициент списочного состава. Однако на расчет прямой заработной платы эта величина не влияет.
Пример расчета численности рабочих по первому варианту приведен в табл. 11.
Таблица 11 - Расчет численности рабочих
Наименование операции |
Тротуарн. плитка |
Бордюрный камень |
Расчетное значение численности по двум наименованиям изделий, чел. (ст. 3 + ст. 5) |
План. численность, чел. (округлить ст. 6) |
Коэф-т загрузки рабочих (ст. 6 / ст. 7) |
||
ti, мин. |
Расчетное значение численности, чел. |
ti, мин. |
Расчетное значение численности, чел. |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1. Подготовка бетонной смеси |
20 |
1,33 |
30 |
0,59 |
1,92 |
2 |
0,96 |
2. Подготовка форм |
25 |
1,67 |
30 |
0,88 |
2,55 |
3 |
0,85 |
3. Формирование первого слоя бетона |
10 |
0,67 |
- |
- |
0,67 |
1 |
0,67 |
4. Формирование второго слоя |
12 |
0,80 |
14,4 |
0,38 |
1,18 |
1 |
1,18 |
5. Сушка изделий |
15 |
1,00 |
18 |
0,28 |
1,29 |
1 |
1,29 |
При этом в расчетах численности будут получаться не круглые значения, их необходимо округлить с учетом того, что перегрузка одного рабочего не может превышать 10‑15%. Коэффициент загрузки (Кз) одного рабочего рассчитывается по формуле:
Расчетная численность
Кз = -------------------------------. (3)
Плановая численность
В случае недогрузки рабочего следует предусмотреть возможность совмещения одним рабочих нескольких операций. Например, для первого варианта рабочий на третьей операции не догружен, поэтому можно было бы предусмотреть совмещение его работы с другими видами работ, в частности на четвертой и пятой операциях рабочие перегружены, поэтому в помощь им может направляться рабочий с третьей операции.
В первом варианте принимаем 2 рабочих места на 1 операцию, 3 рабочих места на 2 операцию и по одному рабочему месту на 3, 4 и 5 операциях. Предполагаем, что помимо основных рабочих на производстве нам необходимы мастер, один слесарь по ремонту оборудования и уборщица производственных помещений. Кроме того, запланируем транспортно-складскую службу (по одному рабочему месту на упаковку и отгрузку продукции, одного грузчика и кладовщика, водителя грузового автомобиля), уборщицу помещений, бухгалтерию (бухгалтера с совмещением функций юриста, кассира), отдел продаж (2 специалиста по продажам), директора, а также трех сторожей. Планируемая организационная структура приведена на рис. 1.
При желании студенты могут предложить свою организационную структуру с иным распределением основных обязанностей. После необходимо составить штатное расписание и установить оклады, из расчета того, что минимальный размер оплаты труда установлен не меньше минимального размера оплаты труда (МРОТ), установленного законодательно. Штатное расписание представить в виде таблицы:
Таблица 12 – Форма штатного расписания
Должность |
Оклад, руб./ мес. |
Количество ставок |
… |
… |
|
|
|
|
|
По служащим и рабочим повременщикам определить месячный фонд заработной платы с учетом страховых взносов, при желании можно запланировать различные виды доплат, например премию в процентах от оклада. По рабочим сдельщикам рекомендуется сделать отдельную таблицу, в таблицу внести количество человек, а вместо оклада рассчитать и указать часовую тарифную ставку соответствующего разряда (разряды по операциям приведены в табл. 3). При определении тарифных ставок рекомендуется заполнить тарифную сетку, задав тарифные коэффициенты.
После данных расчетов можно непосредственно перейти к расчету себестоимости единицы продукции.