Численность работников, планируемая по основным общим и общехозяйственным расходам локомотивного депо

Таблица 19

Номер статьи	Наименование статьи	ЧР явочная, чел	ЧР списочная, чел	Средняя месячная тарифная ставка или должностной оклад, руб.	Премия, руб.	Вознаграждение за выслугу лет, руб.	Средняя месячная заработная плата или должностной оклад, руб.	Фонд оплаты труда работников, тыс.руб
765	Содержание и эксплуатация оборудования	25	28	4325	1730	648,75	6703,75	2011,13
766	Содержание и эксплуатация оборудования природоохранного назначения	9	10	3460	1384	519,00	5363	579,20
768	Обслуживание и текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря производственного назначения	20	23	3460	1384	519,00	5363	1287,12
778	Содержание внутреннего транспорта	8	9	4325	1730	648,75	6703,75	643,56
Итого								4521,01
785	Содержание оперативно-производственного персонала, не относящегося к аппарату управления	60	60	6000	1800	900	8700	6264,00
830	Затраты по оплате труда работников аппарата управления	25	25	7200	2160	1080	10440	3132,00
Итого								9396,00

Оплата труда за непроработанное время производственного персонала.

Ст.757 Плана по труду:

1. Затраты по оплате труда за непроработанное время локомотивных бригад: 45466 * 0,15 = 6819,90 тыс. руб.

2. Расчет затрат по оплате труда за непроработанное время рабочих на ремонте, обслуживании и экипировке:

ФОТ год рабочих на ремонте - 14667,22 тыс. руб.

ФОТ год рабочих на обслуживании, экипировке - 6410,70 тыс. руб.

Общий ФОТ = 14667,22 + 6410,70 = 21077,91 тыс.руб.

Тогда затраты по оплате труда за непроработанное время рабочих на ремонте, обслуживании и экипировке: 21077,91 * 0,1 = 2107,79 тыс. руб.

3. Оплата за непроработанное время работников, ЗП которых отражена по статьям 765, 766, 768, 778 в размере 10 %:

1. Ст. 765 2011,13 * 0,10 = 201,11 тыс. руб.

2. Ст. 766 579,20 * 0,10 = 57,92 тыс. руб.

3. Ст. 768 1287,12* 0,10 = 128,71 тыс. руб.

4. Ст. 778 643,56 * 0,10 = 64,36 тыс.руб.

Тогда затраты по оплате труда за непроработанное время - (2011,13 + + 579,20 + 1287,12 + 643,56 * 0,10) = 452,1 тыс.руб.

Производительности труда определяется по формуле:

,

где – ткм брутто на участках обслуживания локомотивными бригадами;

Ч_сп – списочная численность работников депо (по плану по труду).

Раздел іv. Разработка плана эксплуатационных расходов локомотивного депо

Планирование эксплуатационных расходов локомотивного депо производится в соответствии с номенклатурой расходов основных видов хозяйственной деятельности железнодорожного транспорта по основным видам работ (статьям номенклатуры расходов) и по элементам затрат (фонд оплаты труда, отчисления на социальные нужды, материалы, топливо, электроэнергия, амортизация , прочие расходы).

Расходы на оплату труда рабочих локомотивных бригад, на топливо, на тягу поездов планируются на объем работы в пределах участков обслуживания локомотивными бригадами, а расходы по техническому обслуживанию и ремонту локомотивов, по экипировке, амортизация локомотивного парка и прочие расходы – на объем работы в пределах участков обращения локомотивов.

Расходы на оплату труда принимаются в пределах плана по труду.

Отчисления на социальные нужды включают единый социальный налог (26%ФОТ) и страховые взносы на обязательное страхование несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (1% от ФОТ).

Расходы на топливо на тягу поездов планируются по видам движения.

В пассажирском и грузовом движении расходы на топливо Е_т, тыс. руб., определяются по плановому объему работы в тонно-километрах брутто , нормам расхода условного топлива В_т на измеритель 10000 т-км брутто и цене 1 тонны условного топлива Ц_т:

,

Расходы на топливо для маневровой работы тепловозов , тыс. руб., определяются по плановым общим локомотиво-часам маневровой работы , норме расхода условного топлива В_т на 1 час маневровой работы и цене 1 тонны условного топлива Ц_т:

Расходы на материалы

Расход смазочных и обтирочных материалов Е_м, тыс. руб., на эксплуатацию локомотивов планируется на весь общий пробег в пределах участков обращения локомотивов по нормам В_м на 1000 локомотиво-км:

Норма расхода на смазочные материалы принимаются 250 руб. на 1000 локомотиво - км общего пробега тепловозов, на обтирочные материалы – 300 руб. на 1000 локомотиво - км.

Расход материалов по экипировке локомотивов планируется аналогично по норме 700 руб. на 1000 локомотиво-км общего пробега тепловозов.

Расход материалов для ТО-2 принимаем в размере 25 % от фонда заработной платы работников линейного пункта технического обслуживания.

Грузовое движение: 0,25 * 2056,42 = 514,11 (тыс. руб.)

Пассажирское движение: 0,25 * 1860,57 = 465,14 (тыс. руб.)

Маневровое движение: 0,25 * 293,77 = 73,44 (тыс. руб.)

Расход материалов и запасных частей на техобслуживание и ремонт локомотивов планируется по годовой программе ремонта и нормам на единицу ремонта, приведенным в таблице 18.