46.Применение к ко мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности.

Санкции к КО применяются Банком России на основе Инструкции № 59.

Меры воздействия, применяемые к КО, могут быть двух типов: предупредительные (рекомендательные) и принудительные:

При выборе вида мер воздействия надзорный орган должен учитывать:

• характер допущенных кредитной организацией нарушений;

• причины, обусловившие возникновение выявленных нарушений;

• общее финансовое состояние кредитной организации;

• положение кредитной организации на федеральном и региональном рынке банковских услуг.

Допускается сочетание предупредительных и принудительных мер воздействия.

Предупредительные меры воздействия предлагается применять в качестве первичных, корректирующих деятельность КО, при условии ответственного, конструктивного подхода руководящих органов и участников (акционеров) КО.

Принудительные меры воздействия предусматривается применять в отношении КО в тех случаях, когда это вытекает из характера допущенных нарушений, с учетом того, что применение одних только предупредительных мер воздействия неэффективно.

К предупредительным мерам относятся:

• доведение до органов управления КО информации о недостатках в ее деятельности и об обеспокоенности надзорного органа состоянием дел в КО;

• изложение рекомендаций надзорного органа по исправлению создавшейся в КО ситуации;

• предложения представить в надзорный орган программу мероприятий, направленных на устранение недостатков, включая при необходимости обязательства, принимаемые на себя кредитной организацией, ее акционерами (участниками);

• установление дополнительного контроля за деятельностью КО и за выполнением ею мероприятий по нормализации деятельности.

Основаниями для применения принудительных мер воздействия являются нарушения (невыполнение) КО банковского законодательства, нормативных актов и предписаний БР, непредставление информации, представление неполной или недостоверной информации, а также в случае, если совершаемые КО операции создали реальную угрозу интересам клиентов или кредиторов (вкладчиков).

К основным принудительным мерам воздействия относятся:

• Штрафы - это денежное взыскание, налагаемое на КО в соответствии с установленными банковским законодательством и нормативными актами БР основаниями для его применения.

При применении штрафов территориальное учреждение Банка России должно принимать во внимание возможное отрицательное влияние на финансовое состояние КО. Величина штрафа зависит от характера допущенного нарушения, но не может превышать 1% от минимального размера УК КО.

• Требование об осуществлении КО мероприятий по ее финансовому оздоровлению, в том числе включая требование о предоставлении и выполнении плана мер по финансовому оздоровлению.

• Требование о реорганизации КО, в том числе включая требование о предоставлении и выполнении плана мероприятий по реорганизации.

• Требование о приведении в соответствие величины капитала и размера УК КО.

• Ограничение на осуществление КО отдельных БО (на срок до 6 мес).

• Запрет на осуществление отдельных БО (до 1 года).

• Запрет на открытие филиалов (применяется в случае опасного нарастания проблем в деятельности КО, неудовлетворительного ее финансового положения в целях ограничения риска. Введение данной меры предусматривается на срок до одного года).

• Требование о замене руководителей КО.

• Введение временной администрации по управлению КО.

• Отзыв лицензии на осуществление банковских операций.

Применяемые к КО принудительные меры воздействия, как правило, оформляются в виде предписания. Предписание – это документ, направляемый кредитной организации, в котором надзорный орган со ссылкой на конкретные положения банковского законодательства, нормативных актов БР констатирует выявленные нарушения (недостатки) в деятельности КО, указывает срок для их устранения, а также конкретные принудительные меры воздействия, применяемые к кредитной организации.

Введение временной администрации по управлению КО и отзыв лицензии на осуществление БО оформляются приказом, и информация об этих мерах воздействия публикуется.

47.Порядок проведения инспекционных проверок кредитных организаций.

Инспектирование - это проверка деятельности КО с выездом на место на основании изучения и анализа первичной документации, сопоставления ее с данными от­четности, представляемой КО в БР в рамках надзора.

Инспектирование включает следующие основные этапы:

1. Планирование.

2. Предпроверочный анализ.

3. Процесс проверки.

4. Подготовка заключений и предложений по материалам проверки.

5. Постпроверочный анализ.

Планирование. Главная инспекция составляет проект Сводного плана комплексных и тематических проверок кредитных организаций на календарный год и представляет его на согласование Первому заместителю Председателя Банка России, курирующему Главную инспекцию кредитных организаций. После согласования проект сводного плана утверждается Председателем БР.

В планы проверок вклю­чаются в первую очередь кредитные организации, в отношении которых имеются данные об их неустойчивом финансовом поло­жении или допущенных ими грубых нарушениях правил, регули­рующих их деятельность.

Каждая кредитная организация обязательно проверяется Банком России или территориальными учреждениями Банка России не ре­же, чем один раз в полтора года.

Предпроверочному анализу в Банке России уделяется особое внимание, потому что недостаточный уровень подготовки приводит не только к затягиванию сроков проведения проверок и снижению их качества, но и к нерациональному использованию инспекционных ресурсов.

Предпроверочная подготовка включает в себя несколько важных аспектов. Прежде всего, это информационно-аналитическое обес­печение инспекционной деятельности. Направляясь с проверкой в КО, инспекторы должны заранее представлять в общих чертах положение дел в кредитной организации, при­близительные направления поиска недостатков или нарушений и т. п. Инспектор должен с самого начала иметь возможность дать оценку основным акционерам банка, крупным кредитным рискам, понимать и знать этот банк изнутри. И здесь огромную роль играет взаимосвязь подразделений инспек­тирования с другими надзорными структурами.

Поэтому при проведении предпроверочной подготовки особое внимание уделяется усилению взаимодействия с подразделениями дистанционного надзора, обеспечению функциональной связи руководителей рабочих групп с кураторами кредитных организаций.

Процесс инспектирования имеет ряд особенностей, связанных, в первую очередь, с характером инспекционной деятельности (необ­ходимость соблюдения конфиденциальности инспекторами, зачас­тую негативное отношение к ним со стороны руководства кредит­ной организации и т.п.).

Проверки могут быть двух видов:

• комплексные;

• тематические.

Комплексная проверка - проверка, проводимая по всем основным направлениям деятельности кредитной организации, за определенный период.

Тематическая проверка - проверка, проводимая по отдельным направлениям деятельности или видам банковских операций и сделок, которые осуществляются кредитной организацией или филиалом за определенный период.

В случае, когда КО имеет филиалы, комплексная проверка проводится на консолидированной основе, т.е. одновременно в КО и ее филиалах.

В зависимости от поднадзорности территориальным учреждениям Банка России структурных подразделений кредитной организации, проверяемых в течение одной проверки, проверки кредитных организаций и их филиалов подразделяются на два типа:

• региональные;

• межрегиональные.

Региональная проверка - проверка структурных подразделений кредитной организации, надзор за деятельностью которых осуществляется одним и тем же ТУ Банка России.

Межрегиональная проверка - проверка структурных подразделений кредитной организации, надзор за деятельностью которых осуществляют разные ТУ Банка России.

Четвертый этап инспекционной деятельности. Результаты проверки КО (филиала) отражаются в акте проверки. Акт проверки относится к документам, содержащим информацию ограниченного доступа.

В рамках пятого этапа инспекционной деятельности межрегиональными инспекциями Главной инспекции кредит­ных организаций проведен анализ материалов 532 проверок. По ре­зультатам их рассмотрения в подразделения БР, проводив­шие проверки, направлено 142 заключения генеральных инспекторов о результатах проверок.