20.Резервные требования как инструмент денежно-кредитной политики бр.

Резервные требования – это часть кредитных ресурсов банка, содержащаяся по требованию ЦБ на открытом в нем беспроцентном счете. Служат для ограничения кредитных возможностей банков.

Функции обязательных резервов

1. Аккумуляция в центральном банке части резервов кредитных организаций с целью их использования для погашения обязательств перед вкладчиками и кредиторами в случае банкротства (страховая функция);

2. Инструмент ЦБ для регулирования денежной массы в обращении и ликвидности банковского сектора (основная функция).

При осуществлении политики дорогих денег норматив обязательных резервов увеличивается. Это вынуждает банки уменьшить объем активных операций, что ведет к сокращению денежной массы.

При осуществлении политики дешевых денег норматив обязательных резервов снижается, ликвидность растет, растет и денежная масса в обращении.

ФЗ «О ЦБ РФ (Банке России)» (ст. 35) определяет, что одним из основных инструментов ДКП БР являются нормативы обязательных резервов, депонируемых в ЦБ РФ.

В соответствии со ст. 38 размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам кредитной организации, а также порядок их депонирования в БР устанавливаются Советом директоров.

Нормативы обязательных резервов не могут превышать 20% обязательств КО и устанавливаются в зависимости от сроков и видов привлечения кредитными организациями денежных средств в валюте РФ и ин валюте.

Порядок депонирования ОР: Обязательные резервы КО хранятся в ЦБ на едином беспроцентном текущем счете. На счете, помимо обязательных резервов, хранятся и другие средства банков: УК, привлеченные средства, резервные фонды. В определенные ЦБ дни (периоды регулирования основных кор счетов) банки должны поддерживать на этих счетах сверх обязательных дополнительные резервы. Их размер должен обеспечивать бесперебойность платежей вкладчикам, другим банкам-корреспондентам, финансово-налоговым органам. В другие периоды банки вправе использовать остатки денежных средств на основных кор счетах для проведения своих активных операций.

Порядок депонирования обязательных резервов, который предусматривает их 100%-ное зачисление на корсчет, называется полным усреднением обязательных резервов. Полное усреднение применяется в США, Японии. Если часть резервов хранится на специальном счете обязательных резервов, а другая часть – на кор счете, значит, применяется механизм частичного усреднения (Россия). Термин «усреднение» означает, что сумма обязательных резервов рассчитывается как средняя величина за определенный период.

Обязанность выполнения резервных требований возникает с момента получения лицензии Банка России на право совершения банковских операций.

Депонирование обязательных резервов может производиться двумя способами:

- только на счетах по учету обязательных резервов;

- на счетах по учету обязательных резервов и одновременно путем выполнения обязанности по усреднению обязательных резервов (т.е. путем поддержания на кор счете в период усреднения суммы обязательных резервов, определенной в соответствии с коэффициентом усреднения).

Периодом усреднения называется период с десятого числа месяца, следующего за отчетным, по десятое число второго месяца, следующего за отчетным, включительно.

Коэффициент усреднения – это числовой множитель, значение которого находится в интервале от 0 до 1, устанавливаемый Советом директоров БР для расчета усредненной величины обязательных резервов.

Коэффициент усреднения: 0,6 – для КО; 1,0 – для расчетных НКО, Расчетных центров ОРЦБ.

КО, получившая право на усреднение, должна в течение периода усреднения выполнять обязанность по усреднению обязательных резервов, а именно - средняя хронологическая величина остатков на кор счете и кор субсчетах не должна быть ниже усредненной величины обязательных резервов.

Регулирование обязательных резервных требований

Для того чтобы механизм обязательных резервов выполнял функцию инструмента ДКП необходимо периодическое регулирование суммы средств, подлежащих резервированию. КО составляет Расчет величины средств, подлежащих резервированию, путем умножения резервируемых обязательств на норматив об резервов. Полученный результат сравнивается с фактически зарезервированной суммой средств в ЦБ. Период регулирования обязательных резервов составляет три рабочих дня.

В период регулирования обязательных резервов выявляются суммы недовзноса или перевзноса. КО обязана инкассовым поручением перечислить недовзнос, установленный по представленному Расчету, с корсчета (субсчетов) КО на счета по учету об резервов. В случае перевзноса уполномоченное учреждение Банка России обязано его вернуть платежным поручением на кор счет КО.

При нарушении нормативов обязательных резервов БР имеет право списать в бесспорном порядке с корсчета КО сумму недовнесенных средств и штрафа.