28. Страхование коммерческих рисков

Объектом страхования коммерческих рисков является коммерческая деятельность страхователя, предусматривающая инвестирование денежных и других ресурсов в какой-либо вид производства, работ или услуг и получение от этих вложений через определенный срок дохода. Страховое возмещение определяется в виде разницы между страховой суммой и фактическими финансовыми результатами от застрахованной коммерческой деятельности. При определении срока действия договора интересы страховщика и страхователя объединяются. Как правило, исключаются из страховой ответственности возможные убытки вследствие войны, решений государственных органов и политических переворотов, изменения курса валюты. Тарифы по страхованию коммерческих рисков зависят от вида деятельности, срока страхования, степени стабильности рыночных отношений и т.д. Страхование коммерческих рисков – это вид имущественного страхования, при котором страхуются риски в коммерческой деятельности (риск того, что должник не сможет погасить задолженность в силу каких-либо коммерческих причин). Данный вид страхования призван возместить страхователю коммерческие риски в случае, если оговоренные в договоре страхования операции за четко установленный период не дадут той окупаемости, которая определена заранее в договоре.

Значение данного вида страхования очень велико: естественно стремление предпринимателей заручиться защитой на случай возможных потерь в их начинающейся деятельности. Вместе с тем это один из самых сложных видов страхования - как на стадии заключения договора, так и в течение всего периода его действия.

Страховую сумму как предел ответственности определяют по заявлению страхователя, но, конечно, с согласия страховой организации. Возможны два варианта установления страховой суммы. 1)В пределах капитальных вложений страхователя в страхуемые операции. 2)В объеме капитальных затрат и определенной (нормативной) прибыли, которую должны принести эти затраты.

Особенность рассматриваемого страхования состоит и в том, что выплата суммы страхования производится в основном по окончании срока страхования, когда выявляются окончательные результаты застрахованных коммерческих операций. По другим же видам страхования необходимость компенсации потерь может возникнуть в любой момент действия договора страхования.

Ставки взносов (тарифы) по страхованию коммерческих рисков зависят от многих факторов: вида деятельности, срока страхования, степени стабильности рыночных отношений и т. д. Для каждого предприятия риск индивидуален, следовательно, надо по возможности индивидуализировать сроки платежей.

29. Страхование финансовых рисков

Страхование финансовых рисков представляет собой защиту имущ-ых интересов предприятия при наступлении страх. события) спец-ми страховыми компаниями за счет денежных фондов, формируемых ими путем получения от страхователей страховых премий. В процессе страхования предприятию обеспечивается страховая защита по всем основным видам его финансовых рисков.

Страхователь может застраховать финансовый риск по одному договору либо по группе договоров (так называемое «портфельное страхование

Страхование финансовых рисков – одно из действенных средств по снижению риска неполучения денег за поставленные товары, предоставленные услуги, выполненные работы либо неполучение товаров, услуг, работ после их предоплаты.

Страховые события:

• банкротство; • установление временной или постоянной неплатежеспособности;• отзыв лицензии на право деятельности; • приостановление производственной деятельности в результате уничтожения предмета лизинга аренды, проката или другого имущества • возникновение непредвиденных расходов в связи с нарушением условий и сроков выполнения гарантийных обязательств;• смерти, потери трудоспособности страхователя или его контрагента – физического лица;• неполучение прибыли в процессе осуществления фин, хоз-й или др. деят-ти;• по другим причинам, предусмотренным договором страхования.

Хотя все перечисленные события могут привести к финансо­вым потерям, к собственно финансовым рискам относятся валют­ные, кредитные и инвестиционные риски.

Для защиты от кредитных и финансовых рисков обычно ис­пользуют спец-ое страх-ие кредитов - коммерческие кре­диты, кредиты под средства производства и предметы потребле­ния, экспортные кредиты.

Инвестиции в конкретные мож­но защитить страхованием рисков утраты инвестированных средств, неполучения доходов и возникновения дополнительных расходов вследствие незавершения инвестиционного проекта в приемлемый срок или в случае банкротства получателя инвестиций.

Страховой тариф зависит от многих факторов:

- характера (сложности) договорных обязательств и срока их выполнения; - финансового состояния производителя работ/услуг, а также его контрагентов; - наличия в контракте требований к предъявлению претензий; - истории сотрудничества со страхователем; - объема страхового покрытия; размера страховой суммы; размера франшизы; условий уплаты страховых платежей; - и других факторов, которые могут влиять на характер страхового риска.

Конечный размер тарифа определяется индивидуально.