1.2. Страхові агенти та страхові брокери

У здійсненні операцій зі страхування приймають участь страхові посередники — страхові агенти та страхові брокери. Діяльність цих страхових посередників регламентується Положенням про порядок провадження діяльності страховими посередниками, затвердженим постановою Кабінету Міністрів України від 18.12.96 № 1523.

Згідно з Положенням агентська діяльність — це діяльність суб'єктів підприємницької діяльності, уповноважених діяти від імені та на підставі доручення одного або більше страховиків, щодо рекламування, консультування, пропонування страхувальникам страхових послуг та проведення роботи, пов'язаної з укладенням та виконанням договорів страхування (підготовка і укладення договорів страхування, виконання робіт з обслуговування договорів), у тому числі оформлення всіх необхідних документів для своєчасної виплати страхових сум або страхового відшкодування, а також здійснення цих виплат.

Брокерська діяльність — це професійна діяльність суб'єктів під­приємницької діяльності на користь страхувальника або перестрахувальника (цедента) (далі — страхувальник), спрямована на визначення його потреби в отриманні страхових послуг, консультуванні, наданні допомоги у розробленні умов договору страхування, пошуку страховиків, які відповідають вимогам страхувальника, веденні переговорів та укладенні договорів страхування за дорученням страхувальника, здійсненні розрахунків за договорами страхування, підготовці документів для врегулювання питання про збитки у разі настання страхового випадку. Страхові брокери для провадження діяльності мають бути внесені до державного реєстру страхових та перестрахових брокерів і отримати Свідоцтво про внесення страхового (перестрахового) брокера до цього реєстру згідно з Положенням про реєстрацію страхових та перестрахових брокерів і ведення державного реєстру страхових та перестрахових брокерів, затвердженим розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України 28.05.04 № 736.

До страхових та перестрахових брокерів при провадженні посередницької діяльності у страхуванні (перестрахуванні) висуваються наступні вимоги:

• наявність знань та кваліфікації керівників юридичних осіб або фізичних осіб — підприємців, що мають намір провадити посередницьку діяльність у страхуванні та перестрахуванні, які мають бути підтверджені свідоцтвом (сертифікатом) установленого зразка;

• забезпечення гарантії щодо професійної відповідальності відповідно до вимог, установлених чинним законодавством України;

— інші вимоги, передбачені чинним законодавством України.

У разі, якщо новопризначений керівник юридичної особи не має від­повідного документа, що підтверджує проходження навчання, перепідготовки, підвищення кваліфікації фахівців, то він зобов'язаний у тримісячний строк пройти відповідний курс навчання, перепідготовки, підвищення кваліфікації фахівців та скласти екзамен у порядку, установленому Держфінпослуг, що підтверджується відповідним свідоцтвом (сертифікатом).

Страхові (перестрахові) брокери, що є юридичними особами, зобов'язані при провадженні діяльності з надання посередницьких послуг із страхування та перестрахування відкривати окремі поточні рахунки (тільки у разі, якщо вони отримують платежі від страхувальника):

• для власної організаційно-господарської діяльності;

• для перерахування страхових платежів (страхових виплат).

У разі якщо договір страхування укладається за посередництвом страхового агента, суб'єкти цивільно-правових відносин повинні дотримуватися таких вимог:

• страховий агент, що отримує страхові платежі від страхувальників, зобов'язаний перерахувати ці кошти на рахунок страховика протягом двох робочих днів після отримання відповідних страхових платежів, а також оформити договір страхування не пізніше одного робочого дня з моменту отримання страхового платежу;

• страховий агент зобов'язаний щодекадно подавати страховику відомості про укладені договори страхування та розміри отриманих платежів;

— у разі несвоєчасного перерахування страховим агентом страхових платежів або порушення ним терміну оформлення договорів страхування без поважних причин страховик зобов'язаний призупинити дію агентської угоди не менше ніж на три місяці.

Неналежний контроль страховика за діяльністю його страхових агентів кваліфікується як порушення страхового законодавства.

При провадженні страхової посередницької діяльності страховий брокер зобов'язаний:

• забезпечити укладення договору страхування на найбільш вигідних для страхувальника умовах відповідно до брокерської угоди із страховиком, який має стійке фінансове становище;

• володіти інформацією, необхідною для укладення договору страхування на умовах страхувальника, в тому числі про наявність у страховика ліцензії на здійснення відповідного виду страхування, розміри страхових тарифів та умови страхування, які пропонуються страховиком, рівень його платоспроможності, а також надавати цю інформацію страхувальнику на його прохання.

До діяльності страхових брокерів застосовуються такі обмеження:

— страховий брокер не може провадити інші види діяльності, в тому числі посередницької, крім посередницької діяльності на страховому ринку;

• страховий брокер може укладати договори страхування з одним страховиком на суму страхових платежів, що не перевищує 35 % загальної суми страхових платежів за всіма договорами страхування, укладеними цим брокером протягом року;

• з метою забезпечення ліквідності операцій страхового брокера — юридичної особи розмір отримуваних ним страхових платежів протягом кожного кварталу не повинен перевищувати розмір сплаченого статутного фонду страхового брокера;

• страховий брокер має право отримувати страхові платежі, якщо він забезпечує набрання чинності договору страхування не пізніше одного дня після отримання ним страхових платежів. В іншому разі страховий брокер не має право отримувати страхові платежі і їх перерахування (внесення) має здійснюватися безпосередньо страховику.

Розмір платежів, отримуваних страховим брокером — фізичною особою протягом кожного кварталу, не повинен перевищувати 625 мінімальних заробітних плат.

Посередницька діяльність страхових та перестрахових брокерів у страху­ванні та перестрахуванні здійснюється як виключний вид діяльності і може включати консультування, експертно-інформаційні послуги, роботу, пов'язану з підготовкою, укладанням та виконанням (супроводом) договорів страхування (перестрахування), у тому числі щодо врегулювання збитків у частині одержан­ня та перерахування страхових платежів, страхових виплат і страхових відшко-дувань за угодою, відповідно, із страхувальником або перестрахувальником, інші посередницькі послуги у страхуванні та перестрахуванні. Зазначені послу­ги не є об'єктом обкладання ПДВ згідно з пп. 3.2.3 Закону України "Про пода­ток на додану вартість".

Слід зазначити, що згідно зі ст. 15 Закону України "Про страхування" посе­редницька діяльність на території України з укладання договорів страху­вання з іноземними страховиками не допускається, крім:

• договорів страхування ризиків, пов'язаних з морськими перевезеннями, комерційною авіацією, запуском космічних ракет і фрахтом (включаючи супут­ники), в разі коли об'єктом страхування є майнові інтереси, пов'язані з товара­ми, які транспортуються, та/або транспортним засобом, яким вони транспорту­ються, та/або будь-яка відповідальність, що виникає у зв'язку з таким транспор­туванням товарів;

• договорів перестрахування з додержанням вимог цього Закону.

Посередницька діяльність на території України з укладання договорів стра­хування зі страховиками-нерезидентами може здійснюватися відповідно до по­рядку та вимог, установлених Уповноваженим органом з урахуванням вимог Закону України "Про страхування".

Страхові та/або перестрахові брокери-нерезиденти зобов'язані письмово по­відомити Уповноваженому органу за встановленою ним формою про намір здійснювати діяльність на території України. Уповноважений орган оприлюд­нює в триденний термін зазначену інформацію на своїй офіційній веб-сторінці в Інтернеті та в друкованих засобах масової інформації.