29. Гражданско-правовая ответственность, ее формы, основания от ее освобождения.

Гражданско-правовая ответственность — это один из видов юридической ответственности и представляет собой такие санкции, которые применяются к правонарушителю в виде возложения на него дополнительных гражданско-правовых обязанностей.

Рассматривая гражданско-правовую ответственность как средство охраны прав потребителей, необходимо подчерк­нуть, что ее основной функцией является компенсация, то есть эта ответственность служит восстановлению нарушенной имущественной сфе­ры потребителя за счет имущества правонарушителя. Действующее законодательство о защите прав потребителей предусматривает следующие формы гражданско-правовой ответственности, которые могут быть возложены на продавца (исполнителя, изготовителя):

1.Возмещение убытков.

2.Уплата неустойки.

3.Компенсация морального вреда.

Под убытками согласно ст. 15 Гражданского Кодекса РФ понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело для восстановления нарушенного пра­ва, утрата или повреждение его имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода). Упущенная выгода может рассматриваться как, напри­мер, неполучение ожидаемого урожая на приусадебном уча­стке в результате покупки недоброкачественной техники или удобрений. Или другой пример: потребитель, заказав­ший строительство жилого дома и не вселившийся в него из-за просрочки окончания работ, вправе требовать как возмещения расходов на наем жилого помещения у другого лица, так и неполученный доход в виде неполученной на­емной платы из-за невозможности сдать часть жилой пло­щади по договору найма жилого помещения, который он заключил, рассчитывая на своевременное исполнение своих обязательств строительной организацией. В соответствии с п. 2 ст. 13 убытки, причиненные потре­бителю, подлежат возмещению в полной сумме сверх неус­тойки (пени), установленной Законом "О защите прав по­требителей" или договором.

Другой формой гражданско-правовой ответственности в соответствии с ч. 1 ст. 330 Гражданского Кодекса является неустойка. Неустой­ка (штраф, пени) — определенная законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить креди­тору (потребителю) в случае неисполнения или ненадлежа­щего исполнения обязательства, в частности, в случае про­срочки исполнения. Для взыскания неустойки достаточно установления фак­та неисполнения или ненадлежащего исполнения обязатель­ства. Доказывание причинения при этом убытков не требу­ется. Неустойка, предусмотренная законом (законная неус­тойка) в отличие от неустойки, установленной договором (договорная неустойка), подлежит взысканию независимо от включения условия в договор о неустойке (ст. 332 ГК).

Понятие "моральный вред" раскрывает статья 151 Граж­данского кодекса, из которой следует, что "моральный вред" — это физические и нравственные страдания. Физи­ческие страдания — любые болезненные или неприятные ощущения, например, боль, головокружение, удушье. Нрав­ственные страдания могут выражаться в форме различных переживаний: страх, обида, возмущение, чувства беспомощ­ности и т. п.

Правила компенсации морального вреда установлены в статьях 151, 1099—1101 Гражданского кодекса. Моральный вред подлежит компенсации, если он причинен действия­ми, которые нарушают личные неимущественные права граж­данина или посягают на принадлежащие ему иные немате­риальные блага. Если вред причинен действиями, нарушаю­щими другие права гражданина, то он подлежит компенса­ции только в случаях, специально предусмотренных зако­ном. Таким случаем как раз и является компенсация вреда за нарушение прав потребителя.

Причинителем вреда может быть изготовитель, испол­нитель, продавец или организация, выполняющая функ­ции изготовителя (продавца). С объективной стороны вред должен быть следствием нарушения указанными лицами прав потребителей, предусмотренных законами и иными нор­мативными актами РФ по защите прав потребителей. Например, право требования компенсации морального вреда возникнет у потребителя, если ему будет продан то­вар ненадлежащего качества или с опозданием будет отре­монтирована квартира.

Гражданский кодекс предусматривает единственную фор­му, в которой суд может взыскать компенсацию с причи­нителя вреда — денежную (п. 1 ст. 1101 ГК). Суды, как правило, ориентируются при определении сумм, подлежащих возмещению в качестве компенсации морального вреда, на суммы требований граждан о возме­щении материальных убытков, неустойки и др. В отдельных случаях суды без мотивации снижают размер сумм, взыски­ваемых в возмещение морального вреда, несоразмерно ха­рактеру причиненного вреда. В целом подходы к определе­нию компенсации морального вреда не отработаны. В ре­зультате имеется значительный разброс и необоснованная произвольность в оценке судами размеров компенсации морального вреда.

Правонарушитель освобождается от гражданско-правовой ответственности при отсутствии одного или нескольких условий привлечения к ней. Основания освобождения от ответственности могут быть предусмотрены законом или договором для конкретного обязательства.

Наиболее типичными основаниями освобождения от ответственности являются случай, непреодолимая сила и вина потерпевшего (кредитора).

Случай — обстоятельство, свидетельствующее об отсутствии вины кого-либо из участников обязательства, а не вообще об отсутствии чьей бы то ни было вины.

Под непреодолимой силой понимается обстоятельство, отличительные признаки которого — чрезвычайность и непредотвратимость при данных условиях (п. 1 ст. 202, п. 3 ст. 401 ГК РФ).

Непреодолимая сила не зависит от воли участников правоотношения и, как правило, исключает возможность ее предвидения.

Вина потерпевшего (кредитора). Согласно п. 1 ст. 1083 ГК вред, возникший вследствие умысла потерпевшего, возмещению не подлежит.

30. Договор финансирования под уступку денежного требования: понятие, элементы, содержание.

По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование. Денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому агенту также в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом. В качестве финансового агента договоры финансирования под уступку денежного требования могут заключать коммерческие организации.

Предметом уступки, под которую предоставляется финансирование, может быть как денежное требование, срок платежа по которому уже наступил (существующее требование), так и право на получение денежных средств, которое возникнет в будущем (будущее требование). Денежное требование, являющееся предметом уступки, должно быть определено в договоре клиента с финансовым агентом таким образом, который позволяет идентифицировать существующее требование в момент заключения договора, а будущее требование - не позднее чем в момент его возникновения.

Если договором финансирования под уступку денежного требования не предусмотрено иное, клиент несет перед финансовым агентом ответственность за действительность денежного требования, являющегося предметом уступки.

Должник обязан произвести платеж финансовому агенту при условии, что он получил от клиента либо от финансового агента письменное уведомление об уступке денежного требования данному финансовому агенту и в уведомлении определено подлежащее исполнению денежное требование, а также указан финансовый агент, которому должен быть произведен платеж.

Если по условиям договора финансирования под уступку денежного требования финансирование клиента осуществляется путем покупки у него этого требования финансовым агентом, последний приобретает право на все суммы, которые он получит от должника во исполнение требования, а клиент не несет ответственности перед финансовым агентом за то, что полученные им суммы оказались меньше цены, за которую агент приобрел требование.

В случае нарушения клиентом своих обязательств по договору, заключенному с должником, последний не вправе требовать от финансового агента возврат сумм, уже уплаченных ему по перешедшему к финансовому агенту требованию, если должник вправе получить такие суммы непосредственно с клиента.

31. Создание юридических лиц. Государственная регистрация юридических лиц.

Согласно ст.51 ГК юридическое лицо подлежит государственной регистрации в уполномоченном государственном органе в порядке, определяемом законом о государственной регистрации юридических лиц. Данные государственной регистрации включаются в единый государственный реестр юридических лиц, открытый для всеобщего ознакомления.

Порядок государственной регистрации юридических лиц определён Федеральным законом от 8 августа 2001 г. N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц".

, таким регистрирующим органом является Министерство РФ по налогам и сборам.

Юридическое лицо считается созданным со дня внесения соответствующей записи в единый государственный реестр юридических лиц.

Для регистрации обычно представляются:

· заявление учредителей о регистрации;

· устав организации;

· учредительный договор или решение учредителей о создании юридического лица или протокол собрания;

· документ об уплате регистрационной пошлины;

· документ об оплате половины уставного капитала коммерческой организации.

Регистрирующий орган проверяет соблюдение необходимых для создания субъекта права условий, регистрирует учредительные документы и принимает решение о признании организации юридическим лицом. После этого основные данные об организации включаются в единый государственный реестр юридических лиц и становятся доступными для всеобщего обозрения.

Отказ в регистрации допускается лишь в случаях несоответствия учредительных документов закону и несоблюдения установленного порядка образования юридического лица. Отказ, а также уклонение регистрирующего органа от регистрации могут быть обжалованы в суде.

32. Основание и условия гражданско-правовой ответственности.

Под основаниями гражданско-правовой ответственности понимается система условий, в своей совокупности образующих состав гражданского правонарушения. ГК РФ в качестве единственного основания наступления гражданско-правовой ответственности выделяет вину причинителя вреда. Однако из доктринального определения оснований гражданско-правовой ответственности видно, что под основаниями понимается система условий, необходимых и достаточных для привлечения нарушителя к ответственности.

В соответствии с этой правовой конструкцией элементами правонарушения являются: объект, субъект, объективная сторона, субъективная сторона правонарушения.

Объектом гражданского правонарушения является группа частно-правовых отношений, охраняемых государством (жизнь, здоровье, честь, достоинство, деловая репутация). Субъектом гражданского правонарушения является непосредственный причинитель вреда. Однако субъектом гражданско-правовой ответственности не всегда будет лицо, причинившее вред. Субъективная сторона правонарушения отражает психическое отношение причинителя вреда к совершенному правонарушению, то есть его вину. Вина выражается в форме умысла (прямого или косвенного) и неосторожности (легкомыслия и небрежности).

Лицо признается невиновным, если при той степени заботливости и осмотрительности, какая от него требовалась по характеру обязательства и условиям оборота, оно приняло все меры для надлежащего исполнения обязательства. Отсутствие вины доказывается лицом, нарушившим обязательство. Правонарушение признается совершенным с прямым умыслом, если лицо осознавало противоправность своих действий (бездействия), предвидело возможность или неизбежность наступления негативных последствий и желало их наступления. Правонарушение признается совершенным с косвенным умыслом, если лицо осознавало противоправность своих действий (бездействия), предвидело возможность наступления негативных последствий, не желало, но сознательно допускало эти последствия либо относилось к ним безразлично. Правонарушение признается совершенным по легкомыслию, если лицо предвидело возможность наступления негативных последствий своих действий (бездействия), но без достаточных к тому оснований самонадеянно рассчитывало на предотвращение этих последствий. Правонарушение признается совершенным по небрежности, если лицо не предвидело возможности наступления негативных последствий своих действий (бездействия), хотя при необходимой внимательности и предусмотрительности должно было и могло предвидеть эти последствия.

Объективная сторона правонарушения характеризуется противоправностью поведения причинителя вреда, наличием причинной связи между противоправным поступком и негативными последствиями и др. условиями.

33. Договоры займа и кредита: сравнительная характеристика.

По договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

К отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные параграфом 1 настоящей главы, если иное не предусмотрено правилами настоящего параграфа и не вытекает из существа кредитного договора.

Заключая договора займа или кредита, организации осуществляют операции с заемными средствами, которые можно условно разделить на три следующих этапа:

Получение заемных средств: передача одной стороны другой заемных вещей или определенной суммы денег.

Начисление и уплата процентов за пользование заемными средствами: самый сложный этап, который характеризуется огромным количеством ошибок в бухгалтерском и налоговом учете юридических лиц.

Возврат заемных средств.

При заключении договора займа и договора кредита у хозяйствующих субъектов возникают "долговые обязательства", то есть любые кредиты, включая товарные и коммерческие, займы.

Предметом договора займа могут быть деньги, в том числе в валютном эквиваленте, или другие вещи, определенные родовыми признаками (числом, мерой, весом). Предметом кредитного договора всегда являются только денежные средства.

Денежные средства или вещи по договору займа может передать в заем любая организация или любое частное лицо, которому на совершение этого действия не нужна никакая лицензия. Кредит же предоставляет банк или иная кредитная организация, имеющая лицензию.

Для оформления договора займа ГК РФ предоставляет более мягкие условия: например, при заключении договора займа между двумя физическими лицами на сумму менее 10 минимальных размеров оплаты труда, письменная форма договора займа не требуется, достаточно оформить лишь передачу денег от займодавца заемщику с помощью расписки. Для кредитного договора несоблюдение письменной формы влечет его недействительность в любом случае.

ГК РФ допускает беспроцентный договор займа, в случае если он заключен между физическими лицами на сумму, не превышающую 50 минимальных размеров оплаты труда. Кредитный договор же содержит обязательное требование начисления процентов, которое заложено в самом определении кредитного договора.

В ст.810 ГК РФ указано, что срок по договору займа может быть не установлен или определен моментом востребования займа займодавцем, договор кредита предусматривает выдачу кредитных средств на определенный срок, конкретно оговоренный в договоре.

По общим положениям договоры кредита и займа основываются на одних и тех же принципах, однако имеют существенные различия, выполняя свою роль в гражданских правоотношениях в РФ.

34. Реорганизация юридических лиц. Защита прав кредиторов.

Под реорганизацией понимают прекращение существования юридического лица вследствие преобразования, выделения, разделения, соединения или слияния с другим предприятием. Это сложный юридический процесс, требующий помощи компетентной юридической компании.

Реорганизация юридических лиц путем слияния

Реорганизация путем слияния двух организаций приводит к созданию нового юридического лица. Компании, которые участвуют в слиянии, прекращают свое существование, а все их права и обязательства переходят к новообразованному юридическому лицу. Такая реорганизация юридических лиц считается завершенной после занесения соответствующей записи в единый государственный реестр.

Реорганизация юридических лиц путем присоединения одной компании к другой

Не менее распространенное явление – реорганизация юридических лиц путем присоединения одной компании к другой. В этом случае нельзя говорить о создании нового юридического лица, поскольку присоединяемое предприятие передает все права и обязательства фирме, к которой оно присоединяется. Эта процедура завершается, как и в предыдущем случае, с момента появления записи об этом в едином государственном реестре юридических лиц.

Реорганизация юридических лиц путем разделения и выделения

. Первая форма реорганизации юридических лиц предусматривает образование двух и более обществ из «материнского», которое после реорганизации прекращает свое существование, передав свои права и обязанности новообразованным обществам. К созданию нескольких новых предприятий ведет и реорганизация юридических лиц путем их выделения из одного «материнского». Частично его права и обязанности передаются новообразованным обществам при сохранении исходного, которое не прекращает свою деятельность.

Реорганизация юридических лиц путем преобразования завершается прекращением существования одной фирмы и возникновением на ее базе нового юридического лица с иной организационно-правовой формой. Наша компания окажет вам профессиональную поддержку в реорганизации предприятия в любой форме.

По общему правилу, российское законодательство не допускает одностороннего отказа от исполнения обязательства, а просрочка должника может возникнуть только при отсутствии просрочки кредитора. Неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства должником может стать основанием для судебного взыскания кредитором задолженности.

Согласно Гражданскому кодексу РФ (далее – ГК РФ), кредитор по денежному обязательству (например, из договора займа или кредитного договора) в случае ненадлежащего исполнения или неисполнения обязательства должником вправе подать в суд исковое заявление с требованием возместить убытки, уплаты процентов (в размере ставки рефинансирования) за пользование чужими денежными средствами. При этом если убытки кредитора не покрываются процентами, то он может потребовать у должника возмещения убытков в части, превышающей проценты. В целом российское законодательство содержит достаточно норм, обеспечивающих права и интересы кредиторов, – поэтому взыскание задолженности при наличии активов или обеспечения не должно в теории вызывать особых затруднений.

35. Прекращение гражданско-правовых обязательств .

. Обязательство прекращается полностью или частично по основаниям, предусмотренным настоящим Кодексом, другими законами, иными правовыми актами или договором. Прекращение обязательства по требованию одной из сторон допускается только в случаях, предусмотренных законом или договором.

 

Статья 408. Прекращение обязательства исполнением

 1. Надлежащее исполнение прекращает обязательство.

2. Кредитор, принимая исполнение, обязан по требованию должника выдать ему расписку в получении исполнения полностью или в соответствующей части.

Если должник выдал кредитору в удостоверение обязательства долговой документ, то кредитор, принимая исполнение, должен вернуть этот документ, а при невозможности возвращения указать на это в выдаваемой им расписке. Расписка может быть заменена надписью на возвращаемом долговом документе. Нахождение долгового документа у должника удостоверяет, пока не доказано иное, прекращение обязательства.

При отказе кредитора выдать расписку, вернуть долговой документ или отметить в расписке невозможность его возвращения должник вправе задержать исполнение. В этих случаях кредитор считается просрочившим.

36. Договор банковского счета.

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Договор банковского счета является консенсуальным, возмездным. При заключении договора банковского счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами.

Банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами.

Банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида. Банк обязан зачислять поступившие на счет клиента денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета. Банк обязан по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа.

В случаях, предусмотренных договором банковского счета, клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете. Если иное не предусмотрено договором банковского счета, за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, банк уплачивает проценты, сумма которых зачисляется на счет.

Списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента. Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом. При наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание этих средств со счета осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание (календарная очередность).

Банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте.

Ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом.

Если иное не предусмотрено договором, при отсутствии в течение двух лет денежных средств на счете клиента и операций по этому счету банк вправе отказаться от исполнения договора банковского счета, предупредив в письменной форме об этом клиента.

37. Ликвидация юридических лиц.

Способы прекращения деятельности ЮЛ:

а) Ликвидация;

б) Реорганизация;

в) Исключение из государственного реестра недействующего юридического лица (правило: юридическое лицо в течение года не сдает бух. отчетность; в течение года нет операций по счетам), затем публикуется решение и через 3 месяца исключается из ЕГРЮЛ.

Ликвидация - полное прекращение юридического лица без перехода к кому-либо прав и обязанностей.

Юридическое лицо считается прекращенным с момента государственной регистрации его реорганизации или ликвидации.

Основания:

- добровольные, прекращение по решению учредителей или органа юридического лица, уполномоченного на то учредительными документами;

- распорядительные: по решению суда в случаях установленных в законе (не исчерпывающий: допущенные при создании грубые неустранимые нарушения; без лицензии; осуществление деятельности запрещенной законом; с нарушением Конституции; грубые или неоднократные нарушения закона или иных правовых актов); иные случае предусмотренные ГК (уставной капитал ООО меньше минимального); признания банкротом.

Порядок ликвидации:

1. Письменное уведомление в регистрационный орган о принятии решения;

2. Назначение ликвидационной комиссии;

3. Сообщение в СМИ;

4. Выявление кредиторов и получение долгов;

5. Составление промежуточного ликвидационного баланса;

6. Расчеты с кредиторами в соответствии с очередностью:

- граждане, перед которыми обязательства за причинение вреда жизни или здоровью и компенсации морального вреда;

- выплата выходных пособий и оплата труда, вознаграждения по авторским договорам;

- платежи в бюджет и внебюджетные фонды;

- другие кредиторы.

Вне очереди удовлетворяются обязательства по договору залога, если они возникли до лиц первой и второй очереди.

7. Составление ликвидационного баланса;

8. Оставшаяся часть имущества передается учредителям, имеющим вещные или обязательственные права.

38. Общая характеристика договора купли-продажи.

По договору купли-продажи одна сторона (продавец) обязуется передать вещь (товар) в собственность другой стороне (покупателю), а покупатель обязуется принять этот товар и уплатить за него определенную денежную сумму (цену).

Договор купли-продажи является консенсуальным, возмездным, взаимным.

Предметом договора купли-продажи является товар. Товаром по договору купли-продажи могут быть любые вещи. Условие договора купли-продажи о товаре считается согласованным, если договор позволяет определить наименование и количество товара (существенные условия).

Цена договора может быть предусмотрена договором купли-продажи либо, если она договором не предусмотрена и не может быть определена исходя из его условий, товар должен быть оплачен по цене, которая при сравнимых обстоятельствах обычно взимается за аналогичные товары.

Продавец обязан передать товар покупателю:

• в определенном количестве. Количество товара предусматривается в соответствующих единицах измерения или в денежном выражении. Условие о количестве товара может быть согласовано путем установления в договоре порядка его определения;

• в определенном ассортименте. Если по договору купли-продажи передаче подлежат товары в определенном соотношении по видам, моделям, размерам, цветам или иным признакам (ассортимент), продавец обязан передать покупателю товары в ассортименте, согласованном сторонами;

• определенного качества;

• определенной комплектности;

• в таре и (или) упаковке, за исключением товара, который по своему характеру не требует затаривания и (или) упаковки.

Обязанность продавца передать товар покупателю считается исполненной в момент: вручения товара покупателю или указанному им лицу, если договором предусмотрена обязан- ность продавца по доставке товара; предоставления товара в распоряжение покупателя, если товар должен быть передан покупателю или указанному им лицу в месте нахождения товара; сдачи товара перевозчику или организации связи для доставки покупателю.

Покупатель обязан:

• известить продавца о ненадлежащем исполнении договора;

• принять переданный ему товар, за исключением случаев, когда он вправе потребовать замены товара или отказаться от исполнения договора купли-продажи;

• оплатить товар непосредственно до или после передачи ему продавцом товара.

Виды договора купли-продажи:

• розничная купля-продажа;

• поставка товаров;

• поставка товаров для государственных нужд;

• контрактация;

• энергоснабжение;

• продажа недвижимости;

• продажа предприятия.

39. Правовое регулирование расчетных отношений. Общая характеристика безналичных расчетов.

Действующее законодательство закрепляет две формы расчетов – наличные и безналичные. Предметом нашего исследования выступает только безналичные расчеты, поэтому дальнейшая классификация форм расчетов будет связана именно с ними, но прежде определим, что следует понимать под формой расчетов.

Форма расчетов – форма платежа; иначе разновидность платежа. Форма расчетов – разновидность обязательства клиента и обслуживающего его банка по исполнению (получению) безналичного платежа. Формы расчетов следует отличать от расчетных документов.

На сегодняшний день законодательство большинства экономически развитых стран мира не содержит всеобщего легального понимания правовой природы и единой экономической или юридической классификации форм осуществления безналичных расчетов. Наиболее часто применяемой в большинстве стран с развитой банковской системой следует признать классификацию форм безналичных расчетов, разработанную в середине прошлого века специалистами швейцарского Банка международных расчетов (штаб-квартира в г. Базель)[1].

В соответствии с данной классификацией в зависимости от инициатора и экономической сущности платежа все виды безналичных расчетов делятся на две большие группы:

1) дебетовые трансферты и

2) кредитовые трансферты.

При дебетовом трансферте получатель денег дает указание банку дебетовать счет плательщика на соответствующую сумму и зачислить ее на банковский счет получателя, т. е. кредитовать счет получателя.

К числу инструментов безналичных расчетов, основанных на дебетовых трансфертах, относятся:

- чеки (cheques), включая дорожные чеки (travelers cheques) и еврочеки (eurocheques);

- банковские карты;

- почтовые переводы;

- прямые дебетовые списания через автоматизированные расчетные палаты.

При кредитовом трансферте, напротив, указание исходит от плательщика, который дает банку поручение кредитовать банковский счет получателя денег и дебетовать собственный счет в своем банке.

К инструментам расчетов, основанных на кредитовых трансфертах, относятся:

- поручения о кредитовых перечислениях в системах «жиро»;

- поручения о кредитовании в автоматизированных расчетных палатах;

- переводы в системе платежей СВИФТ (SWIFT);

- платежные поручения.

Переходя к легальной классификации расчетов, заметим, что различаются расчеты иногородние и одногородние (внутригородские), а также международные. По субъектному составу можно выделить расчеты осуществляемые банками или иными кредитными организациями, гражданами или хозяйствующими субъектами. Расчеты можно классифицировать как: возникающие из договорных и внедоговорных отношений.

Действующее законодательство выделяет следующие формы безналичных расчетов (п.1 ст.862 ГК РФ):

- платежными поручениями,- по аккредитиву,

- чеками,

- расчеты по инкассо.

Акцентируем внимание на том, что действующее законодательство не содержит исчерпывающего перечня форм расчетов. Могут использоваться расчеты «в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота».