3.4 Показатели эффективности реализации проекта

Проект будет считаться эффективным, если позволит обеспечить:

1. Создание высокотехнологичного производства.

Внедрение инноваций – ориентация на производство светотехники нового поколения – в первую очередь – энергосберегающей, – светодиодных ламп и преобразование завода в высокотехнологичное предприятие европейского уровня;

2. Повышение конкурентоспособности продукции.

3. Укрепление социальной сферы предприятия.

Улучшение условий труда и увеличение доходов работников завода и их семей за счет программы технического перевооружения, сокращения доли тяжелого ручного труда, снижения себестоимости при росте объемов производства.

4. Повышение социального уровня населения области.

5. Создание новых рабочих мест.

6. Увеличение уровня налоговых поступлений в краевой и федеральный бюджет за счет роста выручки и повышения рентабельности бизнеса.

Достижение поставленных целей позволит предприятию в среднесрочной перспективе производить в максимально возможных объемах конкурентоспособную продукцию с высокой рентабельностью.

Проект считается эффективным если:

1. Вся произведенная продукция будет реализована.

2. NPV при ставке дисконтирования 10% будет на уровне 2 000 – 3 000 млн. руб.

3. Внутренняя норма доходности (IRR) будет на уровне 75,6%.

4. Проект полностью окупится через 5 лет.

3.5 Допустимые отклонения от заданных параметров

Разработанные параметры проекта (стоимость и сроки) помогают команде управления проектом оценить эффективность исполнения проекта. Самыми трудными задачами являются сбор данных и составление отчетности о выполнении работ. Если проект выполняется в соответствии с планом, то все три показателя (плановый объем, фактическая стоимость выполнения работ, освоенный объем) будут иметь одинаковое значение. Отклонения между показателями могут стать сигналом об отставании проекта по срокам или перерасходе бюджетных средств.

Допустимые отклонения от заданных параметров представлены в таблице 29 и таблице 30.

Таблица 29

Допустимые отклонения от заданных параметров

№	Наименование показателя	Формула расчета	Критические значения	Управленческое воздействие
1	Отклонение по стоимости (CV)	= освоенный объем – фактическая стоимость	CV = 0	1. Стоимость работ точно соответствует плану. Управленческое воздействие не требуется.
			CV > 0	2.Генерируется финансовый резерв. Финансовые резервы следует направить на наиболее важные операции или на мотивационные мероприятия.
			CV < 0	3. Превышение фактической стоимости работ над плановой. Требуется управленческое воздействие для выявления и устранения причин отклонений (собрание, мозговой штурм). Превышение фактической стоимости и работы по ликвидации причин покрываются за счет бюджета непредвиденных расходов.
2	Отклонение по срокам (EV)	= освоенный объем – плановый объем	EV = 0	1. Работы выполняются точно по плану. Управленческое воздействие не требуется.
			EV > 0	2. Создаются резервы времени. Перераспределение накопленных резервов времени (создание фиктивных операций в конце соответствующих направлений).
			EV < 0	3. Отставание по срокам. Требуется выявить и устранить причины

Продолжение таблицы 29

№	Наименование показателя	Формула расчета	Критические значения	Управленческое воздействие
				отставания, привлекаются дополнительные финансовые и людские ресурсы. Ликвидация отставания и его причин покрывается за счет бюджета непредвиденных расходов.

Таблица 30

Допустимые отклонения от заданных параметров

№	Наименование показателя	Формула расчета	Критические значения	Управленческое воздействие
1	Коэффициент выполнения бюджета (CPI)	= освоенный объем / фактическая стоимость	1,1>CPI>0,95	1. Отклонение фактической стоимости работ от плановой незначительно. Управленческое воздействие не требуется.
			CPI > 1,1	2. Фактическая стоимость работ меньше плановой более чем на 10%. Применяется управленческое воздействие. Необходимы пояснения – чем и зачем управлять. Ведь это выгодная ситуация.
			CPI < 0,95	3. Фактическая стоимость работ превышает плановую более чем на 5%. Применяется управленческое воздействие.
2	Коэффициент выполнения календарного плана (SPI)	= освоенный объем / плановый объем	1,1> SPI>0,95	1. Отклонение фактической длительности работ от плановой незначительно. Управленческое воздействие не требуется.
			SPI > 1,1	2. Фактическая длительность работ меньше плановой более чем на 10%. Применяется управленческое воздействие. Необходимы пояснения – чем и зачем управлять. Ведь это выгодная ситуация.
			SPI < 0,95	3. Фактическая длительность работ превышает плановую более чем на 5%. Применяется управленческое воздействие.