1.9 Предварительная оценка экономической эффективности проекта

Для реализации проекта потребуются следующие расходы:

1. Принятие решения о начале работ – 45 000 тыс. руб.

Пояснения к этапу Принятие решения о начале работ:

Трудоемкость этапа принятия решения о начале работ зависит от уровня исходной информированности. Выработка предложения и связанные с эти исследования относятся к сложным объектам техники и требуют ощутимых затрат. Поэтому я их выделил в самостоятельную НИР.

Решение может быть принято быстро или после ряда мучительных дискуссий, его принятие может не стоить ничего, а может потребовать дорогостоящих исследований – всё это не столь важно. Главное, чтобы оно было верным.

Принятие ошибочного решения означает, что любые затраты материальных и человеческих ресурсов на последующих этапах окажутся напрасными и никогда не окупятся. Привлечение самых квалифицированных работников и использование наилучших материалов не спасёт продукт, который никому не нужен.

Расходы этапа Принятия решения о начале работ могут быть возмещены только от продажи созданного продукта или использования технологии. Рассчитывать на возмещение расходов прямой продажей нового знания не стоит. Сейчас это возможно только в редких случаях.

В таблице 7 представлены основные стандартные этапы НИР.

Таблица 7

Этапы НИР

Название этапа	Документ об окончании этапа	Обязательность
Разработка ТЗ на НИР	Утверждённое ТЗ	О
Проведение патентных исследований	Отчёт о патентных исследованиях	О
Выбор направления исследований	Промежуточный отчёт	Н
Теоретические и экспериментальные исследования	Отчёт о НИР	О
Изготовление и испытания макетов	Протокол испытаний	Н
Приёмка НИР	Решение об утверждении акта приёмки	О

Результаты большинства НИР почти никогда не оказываются достаточными. Недостающие знания добываются уже в ходе выполнения ОКР. Их появление зачастую приводит к радикальной смене направления работ, переделке или отказу от уже разработанных опытных образцов. Чем тщательнее выполнена НИР, тем быстрее и дешевле выполняется ОКР.

Из вышеприведенных рассуждений следует, что данный этап проекта требует ощутимых затрат.

Пояснение понятно и принято. Тогда и этап надо было назвать «проведение такой-то НИР» (как сделано для ОКР), а не «принятие решения» - это разные вещи.

2. Опытно-конструкторские работы – 185 000 тыс. руб. 3. Подготовка производственных площадей – 30 000 тыс. руб.

4. Закупка и установка производственного оборудования - 2 010 000 тыс. руб.

5. Подбор и обучение персонала – 100 000 тыс. руб.

6. Поставка материалов и комплектующих – 335 000 тыс. руб.

7. Освоение производства – 60 000 тыс. руб.

8. Сертификация – 24 000 тыс. руб.

9. Исследования рынка сбыта. Разработка маркетинговой стратегии. – 32 000 тыс. руб.

10. Заключение партнерских соглашений с НИИ и ВУЗами – 100 000 тыс. руб.

11. Маркетинг, PR, реклама, продвижение на рынке бренда – 100 000 тыс. руб.

12. Организация Торговых домов в крупных городах – региональных центрах – 300 000 тыс. руб.

Всего: 3 351 000 тыс. руб. за весь срок реализации проекта.

Количественные критерии Проекта предполагают выход к концу проекта на проектную мощность производства 160 млн. электроламп в год и удвоение выручки к 2014 году.

Динамика налоговых поступлений отражает рост объемов производства. Прогнозируемые налоговые поступления в разрезе бюджетов представлены в таблице 8.

Таблица 8

Динамика налоговых поступлений

Уровень бюджета	2012г.	2013г.	2014г.	2015г.
Федеральный бюджет, тыс. руб.	91 808	118 175	144 765	200 477
Местный бюджет, тыс. руб.	130 752	154 687	178 584	253 099
Всего:	222 560	272 862	323 350	397 576

План продаж продукции завода представлен в таблице 9.

Таблица 9

План продаж продукции завода

ДОХОДЫ ОТ ПРОДАЖ		2011 г.	2012 г.	2013 г.	2014 г.	2015 г.	2016 г.	2017 г.
ТОВАРНАЯ ПРОДУКЦИЯ	тыс. руб.	548 000	665 421	904 263	1 554 638	2 000 270	2 759 116	3 459 526
= Итого	тыс. руб.	548 000	665 421	904 263	1 554 638	2 000 270	2 759 116	3 249 526