Лабораторная работа № 3 Тема: Финансовый и статистический анализ. Применение в ms Excel встроенных функций
Программное обеспечение: OС Windows, MS Excel, MS Word
Постановка целей занятия: Основной целью данной лабораторной работы будет освоение приемов работы с финансовыми функциями, встроенными в Excel.
В ходе данного лабораторного занятия нужно применить встроенную функцию ППЛАТ для вычисления 30-летней ипотечной ссуды со ставкой 8% годовых при начальном взносе20% и ежемесячной (ежегодной) выплате.
Краткие теоретические сведения:
Для вычисления величины постоянной периодической выплаты ренты (например, регулярных платежей по займу) при неизменной величине процентной ставки используется функция ППЛАТ; эта функция содержит пять основных аргументов (ставка; кпер; нз; бз; тип); первый аргумент характеризует процентную ставку за период выплат; второй – это общее число периодов выплат; третий является текущим значением, равным общей сумме, которую составят в будущем платежи; четвертый – баланс наличности, достижимый после последней выплаты (если этот аргумент не задан, он считается равным 0); пятый – обозначает фазу периода, когда производится выплата (если “тип” равен 0 или отсутствует, то оплата происходит в конце периода, если 1, то в начале периода).
В том случае, когда последние два аргумента являются нулями, функция ППЛАТ задается формулой:
,
где I , n, P – первые три из аргументов ППЛАТ.
Следует помнить, что при выборе единиц измерения первых двух аргументов нужно быть последовательным, т.е. при выплатах, например, по четырехгодичному займу из расчета 12% годовых “ставка” задается как 12%/12, а аргумент “кпер” – 4*12. Если же платежи являются ежегодными, то и обозначения изменятся на 12% и 4 соответственно.
Если необходимо найти общую сумму, выплачиваемую на протяжении интервала выплат, то возвращаемое функцией ППЛАТ значение следует умножить на величину “кпер”. И, наконец, следует помнить, что в функциях, связанных с интервалами выплат, деньги, выплачиваемые в качестве депозита на накопление представляются отрицательным числом, а получаемые в качестве дивидендов – положительным.
Порядок выполнения задания:
1-й этап: создается в электронном виде (с помощью MS Excel) таблица исходной задачи; для этого полностью заполняется колонка А, а также остальные ячейки, как показано на рис.1.
Необходимо проверить, чтобы форматы В3, В4, В5 были соответственно “денежным” и “процентным” (рис.2).
Рис.1.
Рис.2.
2-й этап: для вычисления значения размера ссуды в ячейку В7 вводится формула =B4*(1-B5) (рис.3); после нажатия “ENTER” в ячейке получается искомое значение (рис.4).
Рис.3.
Рис.4.
3-й этап: выделяем ячейку В9 для расчета срока погашения ежемесячной ссуды, для чего вводим формулу: =D9*12. Нажимаем и получаем 360 месяцев (рис.5). В В11 вводим формулу ППЛАТ (рис.6 и рис.7).
Рис.5.
Рис.6.
Рис.7.
Рис.8.
Аналогично же поступаем и с ячейкой D11, вводя в нее функцию ППЛАТ (рис.8 и рис.9).
Рис.9.
Рис.10.
4-й этап: для нахождения общей суммы выплат (за весь интервал) выделяется ячейка В12 и вводится формула =B9*B11. Аналогично поступают и для D12 (=D9*D11) (см. рис.10 и рис.11).
Рис.11.
Рис.12.
5-й этап: и, наконец, вычисляем общую сумму комиссионных, для чего выделяем ячейки B13 и D13, в которые помещаем формулы (=B12-$B$7) и (=D12-$B$7) соответственно (рис.12 и рис.13).
Рис.13.
Анализ полученного отчета по заданию. Выводы.
Таким образом, с помощью одной из встроенных функций нами определены значения размеров ссуды, периодических выплат, общих сумм выплат и комиссионных. Применение стандартных функций существенно упрощает процедуру вычислений, делает ее более быстрой.
Контрольные вопросы
1. Какие стандартные функции Вам известны? Продемонстрируйте умение их вызвать.
2. Аргументы и их назначение при использовании функции ППЛАТ.
3. Что такое “интервал выплат”, “ставка”, “кпер”? их определения.
4. Каким образом и почему задаются расчеты в ячейках В7, В9, В11, В12, В13?
5. Каким образом и почему задаются расчеты в ячейках D11, D12, D13?
6. Каковы правила использования формул и функций в Excel?
7. Какие возможны характерные ошибки при выполнение данной лабораторной работы?
8. Расскажите последовательность применения ППЛАТ в работе.
Задания для самостоятельной работы
1. Решите похожую задачу при измененном значении исходной цены.
2. Уменьшите в два раза начальный взнос и проанализируйте изменение значений выплат.
3. Поменяйте величину первого взноса и срока погашения и рассчитайте суммы выплат.
Придумайте самостоятельно пример на отвлеченную тему для применения ППЛАТ.
Самостоятельно изучите материал по другим финансовым функциям, рассчитайте финансовые показатели с использованием встроенных функций Excel.