Тема 1. Создание коммерческого банка

Цель: рассмотреть сущность и виды коммерческих банков, а также порядок их создания и лицензирования.

1. Сущность и виды коммерческих банков

2. Порядок создания и регистрации коммерческих банков

3. Лицензирование банковской деятельности

4. Организационная структура коммерческого банка

Коммерческие банки — основное звено кредитной системы страны, к которому относятся кредитные учреждения, осуществляющие раз­нообразные банковские операции для своих клиентов на принципах коммерческого расчета. Для этого они используют не только свой собственный, но и привлеченный финансовый капитал в виде вкла­дов, депозитов, межбанковских кредитов и других источников. При­чем привлеченные средства, как правило, значительно превышают объем собственного капитала коммерческих банков.

Коммерческий банк — юридическое лицо, которое на основании лицензии НБУ имеет исключительное право совершать такие опера­ции: привлечение во вклады денежных средств физических и юриди­ческих лиц и размещение указанных средств от своего имени, на сво­их условиях и на собственный риск, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Коммерческие банки классифицируются по ряду признаков.

В зависимости от формы собственности они подразделяются на частные и государственные.

По форме организации среди частных банков преобладают акцио­нерные в виде обществ открытого и закрытого типов.

Коммерческие банки в зависимости от круга выполняемых опера­ций бывают универсальными и специализированными.

В зависимости от территории деятельности коммерческие банки подразделяются на международные, республиканские и региональные.

Учредителями, акционерами (участниками) коммерческих банков могут быть украинские и иностранные юридические и физические лица. Юридические и физические лица, желающие учредить коммер­ческий банк, прежде всего должны проанализировать рынок ссудных капиталов и степень удовлетворения потребности предприниматель­ских структур и населения в банковских услугах для определения конкурентоспособности нового банка.

Коммерческие банки в Украине создаются с разрешения Национального банка Украины. Они должны быть зарегистрированы в Республиканской книге регистрации банков, валютных бирж и других финансово-кредитных учреждений. В соответствии со ст. 2 Закона Украины "О банках и банковской деятельности" субъекты предпринимательской деятельности без их регистрации в НБУ не имеют права употреблять в своих названиях термин "банк" и производные от него словосочетания.

Основателями коммерческого банка могут быть отечественные и иностранные юридические и физические лица, за исключением Советов народных депутатов и их исполнительных органов, политических и профсоюзных организаций, союзов, партий, общественных фондов, а также отдельных категорий граждан. В соответствии со ст. 2 Закона Украины "О предпринимательстве" в создании банка не могут принимать участия военнослужащие и должностные лица органов суда, прокуратуры, госбезопасность, внутренних дел, госарбитражу, госнотариата, а также должностные лица органов государственной власти и управления.

Уставный фонд коммерческого банка согласно со ст. 4 Закона Украины "О банках и банковской деятельности" и с положением Национального банка Украины "О порядке создания и регистрации коммерческих банков" формируется только за счет собственных средств основателей в денежной форме. Для формирования уставного фонда запрещается использовать бюджетные средства и средства, полученные в кредит. Взносы учредителей банка в уставный фонд должны осуществляться лишь в национальной валюте. Взносы иностранных основателей конвертируются в национальную валюту Украины за официальным курсом НБУ на дату подписания учредительного договора.

Для регистрации орган управления банка в двухнедельный срок после аудиторской проверки финансового состояния основателей подает к региональному управлению НБУ за местом создания банка такие документы:

1. заявление о регистрации банка;

2. учредительный договор;

3. устав банка;

4. протокол учредительного собрания;

5. экономическое обоснование и описание цели создания банка;

6. вывод аудиторской организации;

7. бухгалтерскую и финансовую отчетность учредителей;

8. сведения о наличии профессиональнее пригодных первых руководящих лиц банка;

9. копию платежного документа о внесении платы за регистрацию;

10. копию отчета о проведении открытой подписки акции;

11. документ, что подтверждает наличие помещения;

12. учредительные документы акционеров (участников) банка.

Плата за регистрацию банка, его филиалы и за регистрацией изменений и дополнений к его учредительным документам, установленная Национальным банком Украины в размере 100 необлагаемых минимумов заработной платы. Эта плата вносится платежным поручением на специальный счет в Операционном управлении Национального банка Украины.

Банки, что создаются в форме акционерного общества открытого типа, подают копию отчету о проведении открытой подписки на акции. Отчет имеет установленную Министерством финансов Украины стандартную форму. К нему добавляется перечень акционеров банка, в котором отмечаются:

• наименование юридического лица (фамилия, имя и отчество для физического лица);

• местонахождение юридического лица (адрес для физического лица);

• платежные реквизиты юридического лица (паспортные данные для физического лица);

• количество акций, на которые он подписался;

• общая стоимость акций;

• часть в уставном фонде банка.

Выводы РУ НБУ вместе с пакетом документов передаются к центральному аппарату НБУ, где рассматриваются управлением регистрации и лицензирования коммерческих банков, департаментом валютной регуляции, юридическим департаментом, а в случае потребности и другими департаментами.

Окончательное решение о возможности создания коммерческого банка с национальным капиталом принимает Комиссия по вопросам наблюдения и регуляции деятельности банков. Для банков, что создаются с участием иностранного капитала, такое решение принимает Правление НБУ. Регистрация банка осуществляется внесением соответствующей записи к Республиканской книге регистрации банков, валютных бирж и других финансово-кредитных учреждений в месячный срок со дня получения документов Национальным банком Украины. В случае промедления с регистрацией банков без уважительных причин НБУ платит основателям штраф в размере 0,01 % заявленного уставного фонда за каждый день задержки регистрации.

В случае отказа в регистрации банка средства, что были аккумулированы на текущем счете для формирования уставного фонда, соответственно Закону Украины "О хозяйственных обществах" возвращаются акционерам (участникам).

Коммерческие банки могут открывать свои филиалы и представи­тельства как на территории Украины, так и за ее пределами на осно­вании письменного согласия регионального управления Националь­ного банка Украины. Необходимым условием их открытия является полная оплата заявленного уставного фонда банка. И филиал, и пред­ставительства не являются юридическими лицами. Это обособлен­ные подразделения банка, которые выступают от его имени и дей­ствуют на основании своих положений, утвержденных в соответствии с порядком, предусмотренным уставом банка.

Однако эти подразделения существенно различаются. Если филиал имеет свой субрасчетный счет в учреждении Национального банка Украины и осуществляет операции, предусмотренные его положением, то представительство не имеет права осуществлять такие операции. Представительство обычно выполняет работу по подготовке различ­ных банковских операций (привлечение акционеров и депозитов, подго­товка к выдаче кредита банком), а также последующий контроль за использованием и возвратом кредита и др.

Региональное управление Национального банка может отказать коммерческому банку в регистрации филиала в случае нарушения по­рядка его создания, несоответствия представленных документов за­конодательству и уставу банка, неудовлетворительного финансового положения банка, нарушения им экономических нормативов в связи с профессиональной некомпетентностью руководителя и главного бухгалтера, отсутствия надлежащей материально-технической базы.

В случае изменения названия, юридического статуса и адреса, объяв­ления иностранного учредителя (участника) неплатежеспособным или банкротом коммерческий банк обязан сообщить об этом Националь­ному банку Украины в течение недели.

С целью повышения надежности и стабильности банковской сис­темы Украины, защиты интересов кредиторов коммерческих банков и в соответствии со ст. 19, 20 Закона Украины "О банках и банковс­кой деятельности" и ст. 7 Закона Украины "О Национальном банке Украины" НБУ определяет порядок выдачи банкам лицензий на про­ведение банковских операций.

Лицензирование — порядок выдачи коммерческим банкам, кото­рые с момента регистрации Национальным банком приобрели статус юридического лица, разрешения на осуществление отдельных или всех банковских операций.