13.Эксплуатационные расходы

Расчет годовых эксплуатационных расходов проведен в среднегодовых ценах 2009 года на основании разработанных калькуляций по переделам и процессам:

• Очистные и нарезные работы;

• Горно-подготовительные работы, эксплуатационная и дополнительная разведка;

• Горнокапитальные работы;

• Восстановление горных выработок;

• Закладка выработанного пространства;

• Очистка шахтных вод.

В основу эксплуатационных затрат приняты следующие исходные данные:

• Годовые объемы горных работ - согласно календарному плану;

• Расходные материалы и энергоресурсы – по данным технологических разделов проекта;

• Стоимость материалов, реагентов, топлива, энергоресурсов – по данным поставщиков продукции и данным ППГХО.

Фонд оплаты труда определен на основании среднемесячной заработной платы по категориям работников и расчетной списочной численности работников. Размер заработной платы рабочих и специалистов принят по сложившемуся уровню заработной платы по Приаргунскому горно-химическому обогатительному комбинату (г. Краснокаменск, Читинская область) на 2009 г. (план). Расчет ФОТ на год выхода на полную мощность рудника по объемам горных работ приводится в табл. № 1. Приложения 1. Расчет ЕСН и отчислений на обязательное страхование от несчастных случаев приводится в этой же таблице. Расчет заработной платы и отчислений от зарплаты по переделам работ по годам, начиная с года начала добычи руды (3-й год расчетного периода) и до года стабильной деятельности рудника по горным работам и по эксплуатации основных фондов (8-й год) приводится в табл. №№2-3 Приложения 1.

Расчеты себестоимости 1 т руды и 1 кг урана в руде по руднику №8 включают калькуляции:

1. Прямых материальных, энергетических, трудовых и прочих затрат на добычу руды при системах слоевой выемки (табл. №5 Приложения 1) и подэтажной отбойки и магазинирования руды

Амортизационные отчисления определены исходя из стоимости вводимых производственных фондов по годам расчетного периода с выделением амортизационных затрат на основное производство, вспомогательное производство, на закладочный комплекс и на общерудничные объекты.

Погашение горнокапитальных работ определено исходя из стоимости ГКР и эксплуатационных запасов руды. Погашение ГКР по годам приводится в табл.4 Приложения 1 и в соответствующих калькуляциях добычи руды.

Сводная калькуляция себестоимости добычи руды приводится в табл. №7 Приложения 1 и учитывает затраты на очистную выемку, погашение ГКР и ГПР, общепроизводственные расходы. Себестоимость 1 т добычи руды с учетом погашения ГПР и ГКР на год выхода на полную мощность определена в размере 2589,1 руб.

Структура затрат цеховой себестоимости и затраты на 1 т добычи руды на год выхода на полную мощность:

Статьи затрат	Расчет		ППГХО, 2009 г.
	Затраты на 1 т руды, руб.	Уд. вес, %	Затраты на 1 т руды, руб.	Уд. вес, %
1. Вспомогательные материалы	321,3	12,4	220,9	12,7
2. Энергоресурсы	48,9	1,9	122,0	7,0
3. Заработная плата	166,4	6,4	292,7	16,8
4. Отчисления от зарплаты	54,1	2,1	94,3	5,4
5. Расходы на ремонт	183,1	7,1	-
6. Амортизация	366,3	14,1	18,6	1,1
7. Закладка выработанного пространства	388,9	15,0	380,1	21,8
7. Прочие расходы	24,7	0,9	5,8	0,3
9. Погашение ГПР и ГКР	548,1	21,2	137,09	7,9
8. Общепроизводственные расходы	487,7	18,8	470,2	27,0
Итого	2589,1	100,0	1741,7	100,0

Структура затрат цеховой себестоимости и затраты на 1 м³ ГПР на год выхода на полную мощность:

Статьи затрат	Расчет		ППГХО, 2009 г.
	Затраты на 1 м3 ГПР, руб.	Уд. вес, %	Затраты на 1 т руды, руб.	Уд. вес, %
1. Вспомогательные материалы	1611,8	29,3	1256,3	25,5
2. Энергоресурсы	127,1	2,3	219,8	4,5
3. Заработная плата	900,7	16,4	1163,6	23,6
4. Отчисления от зарплаты	293,7	5,3	376,6	7,6
5. Расходы на ремонт	483,8	11,0	-
6. Амортизация	967,6	22,1	-
7. Прочие расходы			21,1	0,4
8. Общепроизводственные расходы	1115,1	20,3	1893,2	38,4
Итого	5499,8	100,0	4930,6	100,0

В состав производственных затрат и производственной себестоимости по руднику №8 включены затраты по статьям «Общепроизводственные расходы» и «Общезаводские расходы». Общепроизводственные расходы определены расчетом, приведенным в табл. №16 Приложения 1. В состав общепроизводственных расходов включены затраты на заработную плату, отчисления от зарплаты, амортизация оборудования, зданий и сооружений объектов вспомогательного производства и общерудничного назначения. Эти затраты определены прямыми расчетами и приведены в соответствующих таблицах №№ 2 и 4 Приложения 1. Затраты по остальным статьям общепроизводственных расходов определены по аналогии с ППГХО в пересчете на изменение объемов добычи руды. Общезаводские расходы приняты из расчета 1,65 руб. на 1 руб. заработной платы основных рабочих в соответствии с плановыми данными ППГХО на 2009 год.

Расчетная полная себестоимость 1 т руды по руднику №8 в ценах 2009г составляет в среднем за расчетный период 3160,6 руб.

Себестоимость урана в руде по годам расчетного периода во многом определяется средним содержанием урана в руде и колеблется от 2355,1 на год выхода на полную мощность до 2816,6 рублей за 1 кг. В среднем за расчетный период полная себестоимость добычи 1 кг урана (с учетом восстановления выработок и очистки шахтных вод) – 2647,8 руб. или 75,4 долларов США (по курсу 1$ = 35,1 рублей). В пересчете на условный уран (переводной коэффициент для пересчета молибдена в условный уран – 0,12) полная себестоимость добычи 1 кг урана составит 2638,7 руб. или 75,2 доллара США. Амортизация и погашение ГКР в общей структуре затрат составляет 23,4 %.

Результаты расчетов эксплуатационных затрат по годам расчетного периода, полной себестоимости 1 т руды и 1 кг урана в руде по руднику №8 приведены в табл. №2.1.

Выполненный анализ производственной себестоимости по переделам горных работ и в целом по руднику в сравнении с плановыми данными на 2009 год по УГРУ ОАО «ППГХО» свидетельствует о том, что расчетная себестоимость руды по руднику №8 сопоставима со сложившимися показателями по УГРУ. Отличие параметров значений и структуры себестоимости очистных работ, ГПР и других переделов обосновывается, главным образом, увеличением затрат по руднику № 8 по статьям, связанным с ремонтом производственных фондов и их амортизацией.

14.ОЦЕНКА КАПИТАЛЬНЫХ ЗАТРАТ

Капитальные вложения в расконсервацию и техническое переоснащение поверхностных и подземных объектов рудника №8 определены соответствующими сметно-финансовыми расчетами на пусковой комплекс, на первую очередь и на полное развитие.

Расчет стоимости объектов строительства выполнен в ценах II квартала 2009 года.

Пусковой комплекс определяется расчетным периодом с 1-го по 4-й годы, при этом часть объектов строительства (5,7 тыс.м³ ГКР) принимается завершенной. Первая очередь строительства определяется периодом с 1-го по 6-й годы.

Календарный план горных работ в разбивке на пусковой комплекс, I очередь, на полное развитие и объемы горных работ на расчетный период приводятся в табл. № 1.2.

Всего капитальные вложения в ценах 2009 года составят:

• на полное развитие - 4258828,6 тыс. рублей без учета НДС или 5025417,8 тыс. руб. с учетом НДС;

• пусковой комплекс – 654755,8 тыс. рублей без учета НДС или 772611,8 тыс. руб. с учетом НДС;

• I очередь – 3352495,2 тыс. рублей без учета НДС или 3955944,3 тыс.руб. с учетом НДС.

В экономических расчетах произведено распределение капитальных вложений применительно к очередям строительства, обусловленное порядком ввода объектов и организацией строительства с учетом календарного плана горных работ.

Принят поэтапный ввод в эксплуатацию объектов строительства и учтены требования по равномерному освоению капитальных вложений по годам.

Заключение.

В отчете приведены горно-геологические и горно-технические условия разработки запасов месторождения,”Стрельцовского” рассмотрено вскрытие месторождения, системы разработки, условия проведения горно-подготовительных выработок. Подробно описаны разделы горно-механической части, охраны труда и экологической безопасности.

Выявлены следующие технико-экономические показатели: потери руды разубоживание себестоимость очистной добычи 1 т.

В экономической части приведен расчет затрат и калькуляции себестоимости добычи по руднику 1 т. руды.