12. Управление риском в страховом деле.

Управление рисками — целенаправленные действия по максимально возможному уменьшению или предупреждению рисковых ситуаций. К методам управления рисками относятся: упразднение, предотвращение, поглощение, страхование.

Упразднение представляет собой эффективный способ избежания потерь. Предотвращение — это контроль, осторожность, предупредительные мероприятия с целью ограничения размеров потерь в случае, когда ущерб неизбежен. Поглощение — признание достаточно малой величины ущерба, а также незначительной вероятности наступления страхового случая.

Элементы процесса управления риском:

1) идентификация (установление) риска — определение перечня рисков, уг-рожающих страхователю и способных нанести ущерб его интересам (объ-екту страхования);

2) оценка риска (потенциальных убытков) включает в себя установление ви-да риска, определение частоты его наступления и денежное выражение;

3) предотвращение (контролирование) риска — это организационно-технические мероприятия, осуществляемые с целью минимизации разме-ров ущерба при приеме риска на страхование, в период действия договора и при урегулировании убытков (в случае наступления страхового события);

4) финансирование риска — это выделение средств для самострахования, взаимного страхования и страхования с целью защиты имущественных интересов при наступлении определенных событий.

13. Теоритические основы построения страховых тарифов.

Страховой тариф представляет собой цену страхового риска других расходов, т. е. адекватное денежное выражение обязательств страховщика по заключенному договору страхования. По обязательному страхованию тарифы устанавливаются соответствующими законодательными актами, а по добровольному страхованию определяются страховщиком самостоятельно.

Страховой тариф включает в себя базовый тариф и применяемые к нему корректировочные коэффициенты. Базовый страховой тариф состоит из нетто-тарифа и нагрузки.

Под нетто-тарифом понимается часть страхового тарифа, предназначенная для формирования страховых резервов в соответствии с законодательством. Под нагрузкой (расходы на ведение дела) понимается часть страхового тарифа, предназначенная для покрытия затрат страховщика на осуществление страхования. Нагрузка включает в себя расходы на ведение дела и прибыль. Расходы на ведение дела состоят из расходов, связанных с заключением и обслуживанием договора страхования. Размер тарифной прибыли определяется потребностями страховщика в средствах на развитие страхования. Доля прибыли в нагрузке может быть выражена в процентах или в абсолютной сумме.

14. Финансовые основы страховой деятельности. Страховые резервы. Конечным финансовым результатом деятельности страховой организации является балансовая прибыль или убыток, который представляет собой сумму финансовых результатов от страховой деятельности, от реализации основных средств, нематериальных и прочих активов и прибыли (убытка), полученной от вне-реализационных операций.

Прибыль (убыток) в страховой организации определяется как разница между доходами, полученными от проведения операций страхования, сострахования и перестрахования. Доходы от страховой деятельности (выручка страховщика):

1. страховые взносы (премии) по договорам прямого страхования, сострахо-вания и перестрахования;

2. суммы, привлекаемые из страховых резервов, сформированных в преды-дущие периоды;

3. комиссионные вознаграждения, полученные по договорам сострахования и перестрахования;

4. комиссионные вознаграждения, полученные за оказание услуг страхового агента;

5. возмещение доли убытка по рискам, переданным в перестрахование.

Доходы от нестраховых операций:

– доходы от размещения страховых резервов и других средств;

– суммы полученных процентов;

– суммы, полученные в порядке реализации прав требования страхователя по страхованию имущества к лицу, ответственному за причиненный ущерб.

Расходы страховой организации:

1. выплаты страхового возмещения и страхового обеспечения;

2. отчисления в страховые фонды и фонд предупредительных (превентив-ных) мероприятий от доходов, полученных от страховой деятельности;

3. страховые премии, уплаченные по рискам, переданным в перестрахование;

4. комиссионные и брокерские вознаграждения, уплаченные по договорам перестрахования;

5. расходы на ведение дела;

6. затраты, связанные со страховой деятельностью.