1. Экономическая сущность страхования

Страхование как экономическая категория представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов фор­мирования целевых фондов денежных средств и их использование для воз­мещения ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи граж­данам при наступлении определенных событий в их жизни.

Специфика страхования определяется следующими признаками:

-случайный характер наступления стихийного бедствия или иного прояв­ления разрушительных сил природы;

-аккумулируемые средства имеют целевое назначение и используются лишь на покрытие потерь или предоставление помощи в заранее оговорен­ных случаях;

-средства возвратны, так как они предназначены для выплаты всей сово­купности страхователей, но не каждому страхователю в отдельности;

-в процессе страхования происходит перераспределение средств между участниками создания специального страхового фонда;

-объективная потребность в возмещении ущерба;

-реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конк­ретного события.

Страхование включается в экономическую категорию финансов, но имеет ряд отличий от категорий финансов и кредита. Оно предусматривает замкнутое перераспределение ущерба с помощью специализированного денежного фонда, образуемого за счет страховых взносов.

2. Исторические аспекты развития страхования

Первое упоминание о страховых операциях содержится в законах Хамму-рапи (2-е тысячелетие до н. э.) и касается взаимного страхования купцов в караванах на случай нападения разбойников, падения вьючного скота и т. д.

В античности существовали ростовщики, принимавшие на себя обязанно­сти выплатить стоимость груза и корабля в случае его крушения или нападе­ния пиратов.

Первое страховое объединение появилось в XII в. в Исландии.

С XIII в. в Европе широкое распространение получило морское и взаим­ное страхование, которым занимались специальные страховые гильдии. Позже, с XV в. морское страхование организуется частными обществами на акционерной основе.

В конце XVI в. в Швейцарии и Германии были организованы союзы сельских хозяйств для страхования скота, которые функционировали на вза­имных началах и охватывали сравнительно небольшие регионы.

К началу XVIII в. существовали три вида страхования: морское, от падежа скота, от огня (страховалась только недвижимость).

На начало XX в. в других государствах Евро­пы насчитывалось страховых учреждений в Австрии — 14, во Франции — 20, в Италии — 16, в Англии — 3, в России — 2. Страховые общества постепенно расширяли возможность страхования сельскохозяйственных по­севов не только от градобития, но и в других случаях, вызванных метеоусло­виями. На более широкую основу было поставлено страхование скота.

3. Функции страхования

функции, присущие страхованию:

рисковой — главной функции, поскольку страховой риск как вероят­ность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим хозяйствам;

предупредительной — связанной с использованием части средств стра­хового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска;

сберегательной — сбережение денежных сумм с помощью страхования на дожитие связано с потребностью в страховой защите достигнутого семей­ного достатка;

контрольной — выражаемой строго целевое формирование и использо­вание средств страхового фонда. Данная функция вытекает из вышепере­численных и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых от­ношениях. В соответствии с требованиями данной функции осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

4. Участники страховых отношений

При заключении договора страхования его участниками являются стра­ховщик и страхователь, которые вступают между собой в определенные пра­вовые отношения, обусловленные договором или законом.

Страховщик — это организация (юридическое лицо) любой организа­ционно-правовой формы, предусмотренной законодательством Республики Беларусь, созданное для осуществления страховой деятельности и получив­шее в установленном порядке лицензию.

Страхователь — это юридическое или дееспособное физическое лицо, заключившее со страховщиком договор страхования, уплачивающее страхо­вые взносы и имеющее право при наступлении страхового случая получить денежную сумму.

В роли страхователей могут выступать предприятия и организации неза­висимо от форм собственности и форм хозяйствования, а также отдельные граждане.

Страхователи вправе заключать договоры страхования в интересах и от имени третьих лиц.

Страхователь обязан:

своевременно вносить страховые взносы;

принимать необходимые меры в целях предотвращения и уменьшения ущерба застрахованному имуществу при наступлении страхового случая;

сообщить страховщику о наступлении страхового случая в сроки, установ­ленные договором страхования.

Заключение и выполнение договора страхования может осуществляться через страховых посредников — агентов и брокеров.

Страховой агент —физическое или юридическое лицо, действующее от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленны­ми полномочиями за определенное вознаграждение.

Основными функциями страховых агентов являются:

подготовительная работа по заключению договоров страхования;

заключение договоров страхования;

содействие их надлежащему исполнению.

Страховой брокер — это коммерческая организация или индивидуаль­ный предприниматель, осуществляющие после получения соответствующей лицензии в Министерстве финансов Республики Беларусь на посредничес­кую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручения страховой организации или страхователя либо одновременно каждого из них.