25. Страхование в Российской Федерации: экономическое содержание, классификация, понятие и структура страхового рынка.

Страхова́ние — особый вид экономических отношений, призванный обеспечить страховую защиту людей и их дел от различного рода опасностей.

Экономическая сущность страхования состоит в создании денежных фондов за счет взносов заинтересованных в страховании сторон и предназначенных для возмещения ущерба у лиц, участвующих в формировании этих фондов.

Функции страхования, выражающие общественное назначение этой категории:

• Рисковая – страховая компания берёт на себя определённые финансовые обязательства по компенсации убытков клиентов в случае реализации риска, упомянутого в договоре.

• Накопительная – предоставление возможности клиентам накопить определённый капитал на страховых счетах.

• Предупредительная – обязанность страховщиков по возможности предотвращать страховые события.

• Контрольная – осуществление контроля за целевым использованием страховых выплат и за общей целесообразностью выплат.

Классификация в страховании:

1) Страхование проводится в двух формах:

• Обязательное – осуществляется в силу закона.

• Добровольное - осуществляется на основе добровольно заключаемого договора между страхователем и страховщиком.

Обязательным называется такое страхование, когда государство устанавливает обязанность внесения соответствующим кругом страхователей страховых платежей.

Примеры обязательного страхования:

• Обязательное медицинское страхование

• страхование военнослужащих

• страхование пассажиров

• страхование автогражданской ответственности

• страхование профессиональной ответственности для некоторых специалистов (например, нотариусов)

Добровольное страхование действует в силу закона на добровольных началах. Добровольное страхование всегда ограничено по срокам страхования.

2) В зависимости от объекта страхования выделяют:

А) Личное:

• Страхование жизни.

• Страхование от несчастных случаев и болезней.

• Медицинское страхование.

Личное страхование – отрасль страхования, где в качестве объектов страхования выступают жизнь, трудоспособность и здоровье человека.

Одной из основных целей страхования жизни является накопление определенных денежных сумм, например, к выходу на пенсию, или к совершеннолетию, или к другим событиям в жизни застрахованного лица.

Медицинское страхование позволяет гарантировать гражданину бесплатное предоставление определённого объёма медицинских услуг при возникновении страхового случая (нарушении здоровья) при наличии договора со страховой медицинской организацией. Последняя несёт затраты по оплате случая оказания медицинской помощи (риска) с момента уплаты гражданином первого взноса в соответствующий фонд.

Б) Имущественное.

 Страхование имущества юридических лиц.

 Страхование имущества физических лиц.

Имущественное страхование – отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступает имущество в различных видах; его эк. назначение – возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая.

В) Страхование ответственности.

• Гражданская ответственность (гражданская ответственность водителей ТС).

• Профессиональная (нотариусы, адвокаты, врачи).

• Экологическая.

Страхование ответственности – отрасль страхования, где объектом выступает ответственность перед третьими лицами, которым м/б причинён ущерб вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя.

Страховой рынок – особая система организации страховых отношений, при которой происходит купля-продажа страховых услуг.

На страховом рынке в роли производителя и продавца выступают страховщики – страховые компании, имеющие лицензию от Федеральной службы по финансовым рынкам.

В роли покупателя выступают физические и юридические лица, обладающие законным имущественным интересом - страхователи.

В качестве посредников, выполняющих функции по заключению страховых договоров, могут выступать страховые агенты и брокеры.

Страховой агент от имени и по поручению страховой компании занимается продажей страховых полисов, т.е. заключает и возобновляет договоры страхования.

Страховой брокер выступает в роли консультанта при заключении договора страхования с той или иной компанией. Если в результате профессиональных усилий брокера будет заключен договор страхования со страховой компанией, то эта компания оплачивает труд брокера.

Объектом страховой защиты является имущественный интерес страхователя, связанный с владением, пользованием и распоряжением какой-либо собственностью.

В качестве товара на страховом рынке выступают страховые продукты – услуги по предоставлению клиенту страховой защиты. Цена услуги – страховой тариф.

Страховая сумма – предел финансовой ответственности страховщика перед страхователем по конкретному договору.

Страховая премия – плата страхователя страховщику за предоставление страховой защиты.

Страховая премия = Страховая сумма * Страховой тариф

Страховое событие – гипотетически возможное обстоятельство, при котором у страхователя могут возникнуть убытки.

Страховой случай – состоявшееся страховое событие.

Страховой риск – вероятность наступления ущерба.

26. Финансы страховых организаций: понятие, факторы, обусловливающие особенности организации финансов страховых организаций и суть этих особенностей, источники формирования и использования финансовых ресурсов.

Финансы страховой организации представляют собой регулируемые государством денежные отношения, возникающие в процессе формирования и использования собственных, привлеченных и заемных финансовых ресурсов.

Финансовые ресурсы страховой организации — это денежные средства в форме доходов и внешних поступлений, необходимые для обеспечения жизнедеятельности страховой организации. Классификация финансового капитала страховых организаций: собственный, привлеченный и заемный капитал.

Финансовую основу деятельности страховых организаций составляют их собственные средства, к которым относится: уставный капитал, резервный капитал, добавочный капитал и нераспределённая прибыль.

Минимальный размер уставного капитала страховщика определяется на основе базового размера его уставного капитала, равного 120 миллионам рублей, и установленных специальных коэффициентов в зависимости от вида деятельности.

Специфика деятельности страховщиков состоит в том, что она направлена на предварительный сбор средств (страховых премий), чтобы в дальнейшем при наступлении определенных событий (страховых случаев) произвести гарантированные выплаты страховых возмещений и обеспечений.

Страховщик формирует и использует средства страхового фонда, покрывая ущерб страхователя и финансируя собственные затраты по организации страхового дела. Кроме того, в условиях рынка страховщик, как правило, занимается инвестиционной деятельностью, используя часть средств страхового фонда и собственные средства.

Возможное несоответствие между ожидаемым и фактическим ущербом предъявляет определенные требования к организации финансов страховой компании, прежде всего к структуре тарифа: в его основную часть (нетто-ставку) включается рисковая надбавка, отражающая возможную вероятность отклонения величины фактического ущерба от ожидаемого.

Выполняя свои финансовые обязательства, страховщик расходует полученные платежи. Получается, что страховщик оказывает помощь пострадавшим страхователям в данном году за счет остальных участников страхования. Это требует формирования за счет неиспользованной части совокупной нетто-ставки в благополучные годы запасных резервов, которые будут расходоваться в годы с повышенной убыточностью.

Основной источник получения прибыли для страховой организации — инвестиционная деятельность, проводимая путем использования части средств страхового фонда в коммерческих целях. Рисковый характер движения страхового фонда влияет на инвестиционную деятельность, предъявляя серьезные требования к ликвидности вложенных средств. Кроме того, размещение средств страховых резервов должно осуществляться на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности.