3. Риск-менеджмент

Риск-менеджмент - целенаправленные действия по ограничению или минимизации рисков в системе экономических отношений.

Стадии процесса управления риском:

1) идентификация подверженности риску: выявление риска - определение того, что подвергается опасности, и идентификация действующих причин и рисков;

2) оценка риска: определение качественным и кол-в-ным способом степени риска:

- качественная оценка риска - определение основных видов риска, влияющих на ответ;

- кол-в-ная оценка риска - расчет ущерба;

- относительная оценка риска - финансовая оценка;

3) выбор методов управления риском и применения их:

- организационно-технические методы управления риском: методы избегания рисков и методы сокращения рисков (организационные, технические методы, обучение и тренировка персонала и комбинирование);

- финансово-договорные методы управления риском: методы самостоятельного противостояния риску, методы передачи риска, страхование.

Методы избегания/упразднения приводят к тому, что мы не получаем прибыли; используется если высока вероятность риска.

Среди организационных методов выделяют: разделение (разделение активов предприятия по признакам), объединение и диверсификацию (разделение с последующим отделением) рисков.

Технические предполагают планирование и подготовку дублирующих производственных мощностей, планирование мероприятий на случай аварий, ликвидация узких мест (имеющее наименьшую пропускную способность в группе оборудования), использование тех устройств, к-ые могут уменьшить вероятность и степень воздействия многих рисков.

Методы самостоятельного противостояния предполагают создания фонда самострахования, организацию отраслевой страховой компании, финансирование риска за счет текущего бюджета.

Методы передачи риска: н-р заключение арендных контрактов, контрактов на хранение, перевозку грузов, контракты поручительства и т.д.

4. Методы оценки страховых рисков

Риск изменчив и задача страховщика постоянно следить за его развитием. Риски и тарифы определяет актуарий - специалист по расчетам страховых тарифов.

Для расчета тарифов используются методы:

1) расчет на основе теории вероятностей с использованием математической статистики и временных рядов - самые сложные и самые точные, но уже практически не используются страховыми компаниями;

2) на базе экспертных оценок для специфических рисков - оценка субъективная, но в этом случае самая правильная;

3) по аналогии с другими объектами и компаниями с использованием поправочных коэффициентов, т.е. существует базовый тариф и множество факторов (коэффициентов): Тф = Тб х К1 х К2 х К3 х .... Х Кn.

5. Теоретические основы построения страховых тарифов

Страховой тариф - цена страхового риска или ставка страхового взноса с единицы страховой суммы. Он определяется в процентах или гривнах (со ста гривен страховой суммы):

, где

Tб – брутто-ставка

S – страховая сумма

Принципы построения страховых тарифов:

1) доступность тарифов для широкого круга потребителей;

2) нетто-ставка должна соответствовать вероятности ущерба;

3) стабильность страховых тарифов в течение длительного времени;

4) расширение объемов ответственности страховщика;

5) обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций.

Структура страхового тарифа:

брутто-ставка (Тб)

нетто-ставка (Тн)

нагрузка (надбавка)

страховой фонд

резервные

фонды

Расходы по ведению дела (аренда, телефон, з/п работникам и т.д.)

прибыль

Расчет страхового тарифа:

1) , где

Тн_о - основная часть нетто-ставки;

Тр - рисковая надбавка;

2) , где

р - вероятность наступления страхового события;

k - коэффициент средней выплаты;

3) , где

N - кол-во страховых случаев;

М - кол-во объектов страхования.

4) , где

СВ - средняя страховая выплата;

S - средняя страховая сумма.

Подставим в первую формулу и получим

5)

6) , где

Тр - страховая надбавка;

α - коэффициент гарантии безопасности, к-ый зависит от вероятности того, что у страховщика хватит средств страхового фонда для осуществления выплат и резервный фонд не понадобиться (если р*=0,95, то α =1,645);

Кд - кол-во заключенных страховых договоров;

7) , где

Н - нагрузка в % к брутто-ставке;

8) , где

Н₁ - нагрузка в денежных единицах (в грн со ста грн страх суммы).