4 Группа (риск 70%);

средства на счетах в банках-резидентах РФ

средства на корреспондентских и депозитных счетах в драг. металлах у банков-резидентов РФ и у банков-нерезидентов стран не из числа «группы развитых стран»

средства на счетах в банках-нерезидентах стран не из числа «группы развитых стран»

ценные бумаги для перепродажи (облигации, депозитные сертификаты, другие ценные бумаги, находящиеся в портфеле банка менее 6 месяцев, а также приобретенные по операциям РЕПО

5 Группа (риск 100%).

все прочие активы банка.

Управление активными операциями банка состоит в целесообразном размещении собственных и привлеченных средств банка с целью получения наивысшей доходности. Под целесообразной структурой и качеством активов мы будем понимать степень их ликвидности. Ликвидные активы в короткий срок и с минимальными потерями могут быть обращены на погашение его обязательств.

Основные принципы управления:

1. Соблюдение целесообразности структуры активов;

2. Диверсификация активных операций;

3. Отслеживание рисков и создание резервов;

4. Поддержание доходности активов.

11. Взаимосвязь степени рискованности и прибыльности банковских операций.

12. Классификация банковских рисков, способы их оценки.

Под банковским риском понимается вероятность понесения банком потерь и ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними и внешними факторами.

Внешние риски не связаны с деятельностью банка. Целями анализа является желание учесть потери банка, возникших в результате влияния факторов, в следующем отчётном периоде, а также при определении стратегии банка.

• Страновой риск - риск возникновения у банка убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений.

Политические риски – возможные потери из-за особенностей государственного устройства, нестабильности деятельности государственных органов власти, неэффективности проводимой правительством экономической и иной политики.

• Правовые риски возможные потери из-за законодательных и иных нормативных ограничений, относящихся к деятельности банков.

Общеэкономические риски связанны с экономической политикой государства.

Финансовые риски касаются проблем денежно-кредитной системы.

Технические риски связаны с нарушением технических стандартов банковской деятельности.

• Валютный риск опасность валютных потерь из-за непредвиденных изменений курсов иностранной и национальной валют. Данный риск может возникнуть при несоответствии структуры валютных пассивов и активов в результате инфляционных процессов или изменений процентных ставок.

Контрактный риск связан со сделками спот, форвард, фьючерсными сделками и другими валютными забалансовыми инструментами.

Конъюнктурный риск представляет собой возможные потери при неблагоприятных изменениях на отдельных рынках или общеэкономической конъюнктуры в целом.

Трансляционный риск является бухгалтерским риском, который связан с переоценкой активов и пассивов баланса и счета "Прибыли и убытки" иностранных филиалов, контрагентов.

Риск форс-мажорных обстоятельств возникает при чрезвычайных и непредотвратимых при данных условиях событиях (стихийных бедствиях, социальных катаклизмах), которые в значительной степени влияют на исполнение условий финансового договора.

Внутренние риски являются результатом деятельности самих банков и зависят от проводимых ими операций.

Структурными рисками банка являются риски его организационных структур:

• головной фирмы,

• филиалов,

• дочерних банков,

• внутренних подразделений головного банка.

Риски состава клиентов связаны с их отношением к собственности (государственный сектор, частный, корпоративные клиенты со смешанной формой собственности, индивидуальные вкладчики и заемщики), отраслевой принадлежностью клиентов, размером предоставляемых им банковских услуг.

Расчетные риски зависят от технологий проведения межбанковских операций, их быстроты и надежности.

Эмиссионные риски самого банка связаны с эмиссией им своих ценных бумаг, с планируемой величиной доходов от их реализации, с опасностью утраты существующими акционерами контроля над банком.

Инфляционный риск - риск того, что при высокой инфляции обесценивание денежных сумм, вложенных в ценные бумаги, не покрывается доходами, получаемыми от последних.

Главные риски банка - портфельные риски. Это риски структуры баланса банка, или балансовые риски.

Риски забалансовой деятельности риски активных и (или) пассивных операций банка.

Процентный риск потенциальные потери, которые могут возникнуть при игре банка на рыночных процентных ставках по привлеченным и размещенным ресурсам, их непредвиден­ном изменении в результате несоответствия сроков пересмотра ценовых условий.

Кредитный риск - опасность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору.

Кредитному риску сопутствует процентный и ликвидный риск.

Репутационный риск – риск потери банком репутации его капитала, являющейся признанием его финансовой силы и надёжности.

Внутренние факторы рисков (сложность организационной структуры; уровень квалификации

Служащих; текучесть кадров; Организационные изменения)

Внешние факторы рисков (изменение экономических условий деятельности банка; применяемые технологии)