Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
Лаб практ 2007.doc
Скачиваний:
0
Добавлен:
01.04.2025
Размер:
1.28 Mб
Скачать

Запасные части (склад 22)

Запасные части всего - 4 580 руб,

в т.ч. 10 шт. х 150 руб., 6 шт. х 180 руб., 10 шт. х 200 руб.

Всего по счёту 10 - 1 148 287 руб.

Таблица 5 – Стоимость незавершённого производства

Статья калькуляции

Сумма, руб.

Цех №1

Цех №2

Цех №3

Итого

Сырьё и материалы

18 030

64 140

34 130

116 300

Таблица 6 – Состав готовой продукции на складе № 23

Шифр

Изделие

Единица измерения

Количество

Себестоимость единицы, руб.

Себестоимость остатка, руб.

43011

Карамель «Космос»

кг

820

37,8

30 996

43012

Карамель «Театральная»

кг

443

32,6

14 442

43022

Конфеты «Мир»

кг

955

54,7

52 239

43023

Конфеты «Весна»

кг

808

43,2

34 906

43033

Печенье «Чайное»

кг

205

52,4

10 742

43034

Печенье «Спорт»

кг

300

32,15

9 645

ИТОГО:

-

-

-

152 970

5) Нематериальные активы

Нематериальные активы первоначальной стоимостью 62 тыс. руб. представлены исключительным авторским правом на программный продукт для ЭВМ. Срок полезного использования – 3 года. До окончания срока полезного использования – 1 год.

6) Финансовые вложения

Финансовые вложения стоимостью 50 тыс. руб. представлены долгосрочными инвестициями в ценные бумаги (акции) РАО «Газпром».

Финансовые вложения стоимостью 60 тыс. руб. представлены займом, предоставленным ООО «Стройдеталь» 1 июля текущего года на 6 месяцев путём перечисления средств с расчётного счёта ОАО «Кондитерская фабрика». Проценты по займу составляют 12% годовых, уплачиваются ежемесячно не позднее последнего календарного числа каждого месяца.

Таблица 7 – Состав задолженности поставщикам и подрядчикам

Организация

Регистрационный номер в книге учёта поступивших грузов

№ расчётного документа

Сумма, руб.

Расчёты с поставщиками за поставку и доставку материалов

1. Маслозавод

635

362

92 700

2. Пищекомбинат

636

264

31 928

3. Крахмалопаточный завод

637

383

57 096

4. Ликероводочный завод

638

371

38 210

5. Автобаза

631

385

49 014

Расчёты за оказанные услуги

6. Газосбыт

634

388

39 920

7. Водоканал

633

384

54 840

8. Энергосбыт

632

395

67 220

ИТОГО:

430 928

Таблица 8 – Состав задолженности покупателей и заказчиков

Организация

Номер расчётного документа

Сумма, руб.

1. Райпотребсоюз

676

147 320

2. Оптовая продовольственная база

513

110 490

3. Магазин «Агропродукт»

318

44 196

4. Универсам «Всё для дома»

669

29 464

5. Супермаркет

668

22 098

6. Ресторан «Столичный»

667

14 732

ИТОГО:

368 300

Таблица 9 – Состав задолженности перед бюджетом

Субсчёт

Вид налога

Сумма, руб.

68 – 1

Налог на доходы физических лиц

32 224

68 – 2

Налог на добавленную стоимость

85 932

68 – 3

Налог на прибыль

42 966

68 – 4

Налог на имущество

53 708

ИТОГО:

214 830

Таблица 10 – Состав задолженности по социальному страхованию и

обеспечению

Субсчёт

Вид платежа

Сумма, руб.

69 – 1

Отчисления в фонд социального страхования

86 832

69 – 2

Отчисления в Пенсионный фонд

247 823

69 – 3

Отчисления в фонд обязательного медицинского страхования

65 148

69 – 4

Отчисления на страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний

32 790

ИТОГО:

432 593

Таблица 11 – Состав задолженности подотчётных лиц

Подотчётные лица

Должность

Дата возникновения задолженности

Сумма, руб.

1. Василенко А.Г.

Гл. инженер

25. 11

4 500

2. Петренко З.И.

Инженер

27. 11

11 000

3. Вознюк А.И.

Зав. складом

28. 11

6 000

ИТОГО:

21 500

Таблица 12 – Состав задолженности персонала

Субсчёт

Наименование субсчёта

Ф.И.О. работника

Сумма, руб.

73 – 1

Расчёты по предоставленным займам

Богданова В.С. – мастер

50 000

73 – 2

Расчёты по возмещению материального ущерба

Белоус Я.Ф. – инженер-механик

15 500

Кононова Л.В. – фасовщица

8 000

ИТОГО:

73 500

Таблица 13 – Состав задолженности разных дебиторов

Субсчёт

Наименование субсчёта

Дебиторы

Сумма, руб.

76 – 2

Расчёты по претензиям

Маслозавод - за поставку некачественной продукции

31 680

ИТОГО:

31 680

Таблица 14 – Состав задолженности разным кредиторам

Субсчёт

Наименование субсчёта

Кредиторы

Сумма, руб.

76 – 4

Расчёты по депонированным суммам

Бардашова В.Ф. – по ведомости № 71 за ноябрь

Волк Н.А. – по ведомости № 74 за ноябрь

4 100

3 150

76 –5

Расчёты с прочими кредиторами по исполнительным листам

По ведомости удержаний алиментов из заработной платы работников за ноябрь

17 090

ИТОГО:

24 340