2. Состояние активов и обязательств оао «кондитерская фабрика» на 1 декабря 200_ г.

Номер счёта

Активы и обязательства

Дебет, руб.

Кредит, руб.

01

Основные средства

8 017 854

02

Амортизация основных средств

4 469 273

04

Нематериальные активы

62 000

05

Амортизация нематериальных активов

46 700

10

Материалы

1 148 287

19

НДС по приобретённым ценностям

44 940

20

Основное производство

116 300

43

Готовая продукция

152 970

50

Касса

5 300

51

Расчётные счета

280 727

52

Валютные счета

80 000

58

Финансовые вложения

110 000

60

Расчёты с поставщиками и подрядчиками

430 928

62

Расчёты с покупателями и заказчиками

368 300

66

Расчёты по краткосрочным кредитам и займам

1 177 772

68

Расчёты по налогам и сборам

214 830

69

Расчёты по социальному страхованию и обеспечению

432 593

70

Расчёты с персоналом по оплате труда

392 160

71

Расчёты с подотчётными лицами

21 500

73

Расчёты с персоналом по прочим операциям

73 500

76

Расчёты с разными дебиторами

31 680

76

Расчёты с разными кредиторами

24 340

80

Уставный капитал

700 000

82

Резервный капитал

160 000

83

Добавочный капитал

1 350 270

84

Нераспределённая прибыль

815 200

96

Резервы предстоящих расходов, субсчёт «Резерв на ремонт основных средств»

52 000

99

Прибыли и убытки

247 292

Код ОКОФ

Группы и виды основных средств

Первоначальная стоимость, руб.

Срок полезного

использования

1

2

3

4

1. Здания производственные

11 0000000

Здания каркасные с железобетонным и металлическим каркасом

1 217 200

33 года

11 0000000

Здания со стенами облегчённой каменной кладки

1 118 140

20 лет

Продолжение таблицы 2

1

2

3

4

2. Силовые машины и оборудование

14 3113000

Электродвигатели специальные силовые

964 100

8 лет 4 месяца

3. Рабочие машины и оборудование

14 0001010

Токарные станки

620 180

10 лет

14 2915254

Краны стреловые передвижные грузоподъёмностью до 1,5 т

532 149

5 лет

14 2925000

Оборудование кондитерской промышленности (глазировочные машины, варочные котлы, вакуум-аппараты, насосы для подачи сиропа, завёрточные машины, смесители компонентов, тестомешалки и другие).

1 586 790

7 лет

14 2912132

Компрессоры

814 030

6 лет 8 месяцев

14 2923115

Дозаторы

318 760

6 лет 8 месяцев

4. Вычислительная техника

14 3020000

Электронно-вычислительная техника

148 365

2 г. (для целей налогового учёта 3 года)

5. Транспортные средства

14 2923581

Электрокары

168 800

5 лет

15 3410010

Автомобили легковые

159 120

5 лет

15 3410020

Автомобили грузовые

190 070

6 лет 6 месяцев

6. Производственный и хозяйственный инвентарь

16 3612000

Мебель

134 950

7 лет

16 2899000

Сейфы

45 200

20 лет

ИТОГО:

8 017 854

Номенклатурный номер

Материал

Единица измерения

Фактическая себестоимость, руб.

Количество

Стоимость, руб.

10101

Сахар-песок

т

8 000

3

24 000

10102

Патока высшего сорта

т

6 000

70

420 000

10110

Мука пшеничная

т

5 900

1,1

6 490

10115

Шоколадная глазурь

т

45 000

1,4

63 000

10116

Орех тёртый

кг

40

70

2 800

10117

Масло сливочное

кг

55

354

19 470

10118

Маргарин

кг

20

698

13 960

10119

Молоко сгущённое

т

18 000

11,2

201 600

10121

Подварка фруктовая

т

7 600

3,3

25 080

10129

Ликёр «Южный»

кг

68

1700

115 600

10130

Разные материалы

кг

45

2300

103 500

ИТОГО:

995 500

Номенклатурный номер

Материал

Единица измерения

Фактичес

кая себестои

мость, руб.

Количество

Стоимость, руб.

10140

Этикетки на писчей бумаге

т

6 000

2,9

17 400

10143

Этикетки на парафинированной бумаге

т

12 500

5,0

62 500

10144

Подвёртка парафинированная

т

7 800

1,0

7 800

10146

Бумага упаковочная

кг

2,6

360

936

10149

Разные вспомогательные материалы

кг

5

3 800

19 000

ИТОГО:

107 636