Тема 2. Формування ресурсів комерційного банку

1. Загальна характеристика банківських ресурсів.

2. Капітал банку, його структура і формування.

3. Формування депозитних ресурсів.

4. Залучення ресурсів на міжбанківському ринку.

Нормативні документи:

1. Закон України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.00.

2. Закон України «Про господарські товариства» від 19.09.91.

3. Закон України «Про цінні папери і фондову біржу» від 18.06.91.

4. Правила здійснення депозитних операцій для банківських депозитів

№250 від 30.06.91.

5. Положення НБУ про механізм рефінансування комерційних банків

України, затверджене постановою Правління НБУ №484 від 15.12.00

6. Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні,

затверджена постановою правління НБУ №368 від 28. 08.01.

1. Загальна характеристика банківських ресурсів

Банківські ресурси – сукупність грошових коштів, які знаходяться в розпорядженні банків і використовуються ними для здійснення активних операцій.

Операції, за допомогою яких комерційні банки формують свої ресурси, називаються пасивними.

Банківські ресурси класифікують:

І. За економічним змістом ресурси комерційних банків поділяють на

• власні кошти;

• кошти клієнтів на рахунках в банку;

• кредити, отримані в інших банках, в т.ч. від НБУ

• кошти інших банків, які знаходяться на їх кореспондентському рахунку в банку;

• грошові заощадження населення тощо

ІІ. За джерелами утворення ресурси комерційних банків поділяються на:

• власні;

• залучені.

Власний капітал( кошти) банку – грошові кошти внесені засновниками банку і грошові кошти фондів, які створюються банками для забезпечення фінансової стабільності та ефективної діяльності банку.

До капіталу банку входить:

• статутний капітал ;

• фонди, сформовані банком із прибутку (резервний , спеціальні фонди виробничого та соціального призначення);

• нерозподілений прибуток.

Залучений капітал КБ – це кошти, які не належать банку, але на певних умовах задіяні в його кредитно-інвестиційних операціях.

У світовій банківській практиці всі залучені ресурси за способом їх акумуляції поділяють на:

• депозити

• недепозитні залучені кошти

Недепозитні залучені кошти в свою чергу поділяють на:

• залучені кошти;

• позичені кошти.

Поділ на залучені і запозичені краще пояснює їх суть.

Залучені кошти банку – кошти, які банк залучає на депозити та вклади.

Позичені кошти – це кошти, які банк залучає шляхом випуску облігацій, а також міжбанківський кредит.

До залучених коштів належать:

- рахунки і депозити інших банків

• депозити і вклади фізичних осіб

• депозити юридичних осіб

• цінні папери власного боргу (ощадні сертифікати векселі )

Позичені кошти:

• міжбанківський кредит;

• кошти від емісії цінних паперів (облігації, векселі).

Більша частина банківських ресурсів формується за рахунок залучених та позичених коштів. Головним джерелом банківських ресурсів є залучений капітал. Власний капітал комерційних банків займає невелику питому вагу у сукупному капіталі. Для комерційних банків достатнім являється, якщо власний капітал становить ~ 10 % усіх банківських ресурсів. Це специфіка. банківської діяльності (норма для промислового підприємства - ~ 50 %).

• депозити