41. Операции банков, виды и особенности

ОПЕРАЦИИ БАНКОВ - все дозволенные законом действия, проводимые на основе специальных разрешений (лицензий) Центрального банка. К наиболее распространенным операциям относятся: 1) привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады и депозиты (до востребования и на определенный срок) с уплатой вкладчикам процентов; 2) открытие и ведение банковских счетов клиентов бесплатно или за плату; 3) проведение различного рода расчетов клиентов через другие банки; 4) инкассация наличных денег клиентов и их кассовое обслуживание (выдача наличных денег); 5) скупка и продажа наличной иностранной валюты через специальные обменные пункты; 6) покупка и продажа безналичной иностранной валюты по поручению клиентов на биржевом или внебиржевом валютных рынках; учет векселей и т. д. Основные виды операций банка : 1) депозитные операции – это операции по привлечению денежных средств клиентов - физических и юридических лиц на счета и во вклады. В узком смысле депозит (вклад) - это размещение вкладчиком денег в банке с целью хранения и получения дохода. Таким образом, в группу депозитных операций входят две их разновидности: - операции по привлечению денег клиентов на счета (в целях получения расчетного и кассового обслуживания); - операции по привлечению денег во вклады и депозиты (с целью хранения и получения дохода). 2) кредитные операции - Кредитование является главной операцией коммерческих банков, в которой реализуется его функция финансового посредника. Структура и качество кредитного портфеля банка в значительной степени определяют качество его активов, эффективность использования средств кредитного потенциала, устойчивость и рентабельность его работы. 3) Эмиссионные операции- то есть операции по выпуску и размещению собственных ценных бумаг с целью привлечения денежных средств. Банки могут эмитировать долговые ценные бумаги (облигации, депозитные и сберегательные сертификаты и векселя) и долевые (акции). В первом случае формируются заемные средства банка, во втором - собственные. 4) инвестиционные операции- Операции по вложению ресурсов банка в ценные бумаги

42. Трастовые, лизинговые, факторинговые операции банков

Трастовые операции - это операции коммерческих банков и специальных финансовых институтов, направленные на управление имуществом и осуществление других услуг по поручению клиента и в его интересах. Наиболее распространенными в настоящее время являются следующие виды трастовых услуг, предоставляемых банками: 1) ведение личных банковских счетов клиента; 2) управление ценными бумагами клиента с целью выгодной реализации, получения гарантированного дохода, замены одних ценных бумаг на другие; 3) взимание доходов в пользу клиентов; 4) осуществление функций депозитария, а также выполнение операций, сопутствующих этой деятельности; 5) временное оперативное управление компанией в случае реорганизации (слияния, поглощения или банкротства); 6) хранение денежных средств, ценных бумаг и других ценностей; 7) ведение бухгалтерских документов клиента, представленного индивидуальной фирмой; 8) получение платежей от имени клиента по доверенности, включая проценты, дивиденды, арендные платежи; 9) покупка и продажа ценных бумаг за счет и от имени клиента, проведение расчетов с продавцами и покупателями, консультационные услуги (выбор оптимального портфеля ценных бумаг, налоговое планирование, приобретение недвижимости, планирование оптимального распределения семейных доходов); 10) создание частных пенсионных фондов и фондов ассоциаций граждан; 11) принятие целевых вкладов граждан и организаций на покупку недвижимости. Лизинг - сложная операция, требующая больших капитальных вложений в закупку оборудования для последующей сдачи его банком в аренду. Виды лизинга: 1) финансовый лизинг - это договор лизинга, в результате заключения которого лизингополучатель по своему заказу получает в платное пользование от лизингодателя объект лизинга на срок, не менее которого амортизируется 60% стоимости объекта лизинга, определенной в день заключения договора. Сумма возмещения стоимости объекта лизинга в составе лизинговых платежей за период действия договора финансового лизинга должна содержать не менее 60% стоимости объекта лизинга, определенной в день заключения договора. После окончания срока договора финансового лизинга объект лизинга, переданный лизингополучателю согласно договору, переходит в собственность лизингополучателя или выкупается им по остаточной стоимости; 2) оперативный лизинг - это договор лизинга, в результате заключения которого лизингополучатель по своему заказу получает в платное пользование от лизингодателя объект лизинга на срок, менее которого амортизируется 90% стоимости объекта лизинга, определенной в день заключения договора. После окончания срока договора оперативного лизинга он может быть продлен, или объект лизинга подлежит возвращению лизингодателю и может быть повторно передан в пользование другому лизингополучателю по договору лизинга. Формы лизинга: 1) обратный лизинг - это договор лизинга, который предусматривает приобретение лизингодателем имущества у собственника и передачу этого имущества ему в лизинг; 2) паевой лизинг - это совершение лизинга при участии субъектов лизинга на основании заключения многостороннего договора и привлечение одного или нескольких кредиторов, которые принимают участие в совершении лизинга, инвестируя свои средства. При этом сумма инвестированных кредиторами средств не может составлять более 80% стоимости приобретенного для лизинга имущества; 3) международный лизинг - это договор лизинга, который совершается субъектами лизинга, который находятся в юрисдикции разных стран, или в случае если имущество или платежи пересекают государственные границы. Факторинговая операция банка состоит в покупке денежных требований экспортера к импортеру, их инкассации, кредитовании и гарантии от кредитных и валютных рисков. Сегодня факторинг представляет собой универсальную систему обслуживания поставщика, включающую услуги бухгалтерского, информационного, сбытового, страхового, кредитного и юридического характера. Благодаря факторингу поставщику создаются оптимальные условия для концентрации усилий на основной, производственной деятельности, ускорения оборота капитала и соответственно увеличения прибыли. Уменьшается сумма баланса и улучшается его структура за счет увеличения показателя соотношения собственного и привлеченного капитала.